Направляється для керівництва і використання в роботі Положення про відділи Управління податкових розслідувань Головного управління податкової поліції Державної податкової адміністрації України.

Необхідно розробити відповідні Положення про структурні підрозділи податкових розслідувань та посадові інструкції працівників цих підрозділів.

Додаток: 1. Положення про відділ організації податкових розслідувань.

2. Положення про інформаційно-аналітичний відділ.

3. Положення про відділ дослідчої перевірки.

4. Положення про юридично - методологічний відділ.

1.1. Відділ організації податкових розслідувань є структурним підрозділом Управління податкових розслідувань Головного управління податкової поліції Державної податкової адміністрації України.

1.2. Відділ організовує свою роботу відповідно з даним Положенням та планами робіт Головного управління податкової поліції.

1.3. Очолює відділ заступник начальника управління - начальник відділу, який призначається і звільнюється Головою Державної податкової адміністрації України за поданням начальника податкової поліції.

1.4. Відділ підпорядковується безпосередньо начальнику Управління податкових розслідувань.

1.5. На посади працівників відділу призначаються особи, які відповідають вимогам кваліфікаційних характеристик посад працівників та статусу державних службовців відповідно до Закону України "Про державну службу".

2.1. Створює системи відбору, обліку та ведення податкових розслідувань.

2.2. Організовує на місцях розгляд матеріалів для призначення розслідування та підготовки матеріалів для прийняття рішень.

2.3. Визначає галузі та сфери діяльності, залучені або причетні до тіньової економіки, оцінює обсяги тіньової діяльності.

2.4. Виявляє найважливіші напрямки роботи у розрізі регіонів.

2.5. Готує заходи щодо удосконалення діяльності підрозділів податкових розслідувань при виконанні покладених на них функцій.

2.6. Організовує і контролює виконання управліннями податкових розслідувань завдань, що витікають з рішень Президента та Уряду України і наказів Державної податкової адміністрації.

2.7. Вивчає організацію роботи структурних підрозділів управлінь податкових розслідувань та надає методичну допомогу з питань, що відносяться до компетенції відділу.

2.8. Планує роботу управління і контролює виконання цих планів. Готує відповідні звіти щодо обсягів виконаних робіт, окремих завдань, доручень.

2.9. Розробляє програми комплексних і тематичних перевірок управлінь податкових розслідувань в Автономній Республіці Крим, областях, містах Києві і Севастополі і організовує ці перевірки.

2.10. Збирає, аналізує та узагальнює звіти підпорядкованих підрозділів податкових розслідувань, акти перевірок їх роботи та іншу інформацію, готує підсумкові матеріали щодо стану роботи у цілому з висвітленням досвіду роботи окремих підрозділів.

2.11. Готує інформацію, аналітичні записки, доповіді та виступи.

2.12. Готує необхідну інформацію та звіти щодо виконання указів Президента України, рішень та постанов Уряду та інших державних структур в частині доручень Державної податкової адміністрації України.

2.13. Готує необхідні матеріали для засобів масової інформації щодо висвітлення напрямків роботи управління.

2.14. Готує пропозиції щодо удосконалення структури Управління, методів роботи, проведення семінарів-нарад з начальниками управлінь податкових розслідувань стосовно питань подальшого поліпшення ефективності організації праці.

2.15. Формує і веде номенклатуру справ відділу з додержанням інструкції з діловодства.

3.1. Відповідальність за виконання завдань, поставлених перед відділом і визначених цим Положенням, покладено на начальника відділу.

3.2. Відповідальність працівників відділу визначається посадовими інструкціями кожного співробітника.

4.1. Одержує від інших структурних підрозділів відомості та інформацію необхідні для виконання покладених на відділ завдань, а також окремих доручень.

4.2. Надає керівництву Управління податкових розслідувань необхідну інформацію, висновки, пропозиції відповідно до функцій відділу.

1.1. Інформаційно-аналітичний відділ є структурним підрозділом Управління податкових розслідувань Головного управління податкової поліції Державної податкової адміністрації України.

1.2. Відділ організовує свою роботу відповідно з даним Положенням та планами робіт Головного управління податкової поліції.

1.3. Очолює відділ начальник відділу, який призначається і звільнюється Головою Державної податкової адміністрації України за поданням начальника податкової поліції.

1.4. Відділ підпорядковується безпосередньо начальнику Управління податкових розслідувань.

1.5. На посади працівників відділу призначаються особи, які відповідають вимогам кваліфікаційних характеристик посад працівників та статусу державних службовців відповідно до Закону України "Про державну службу".

2.1. Організовує збір та первинну обробку інформації про суб'єктів підприємницької діяльності.

2.2. Організовує довідково-інформаційний фонд та накопичує його на основі діючих АРМів.

2.3. Створює бази даних щодо суб'єктів, які займаються "тіньовою" економікою, приховують доходи та ухиляються від сплати податків.

2.4. Аналізує та оцінює наявну інформацію щодо суб'єктів підприємницької діяльності і видає підрозділам управління податкових розслідувань інформацію, що потребує перевірки.

2.5. Виконує заявки інших підрозділів управління податкових розслідувань на одержання інформації, яка є у відділі.

2.6. Визначає завдання на розробку програмного забезпечення та виконує розробку програмного забезпечення для вирішення задач, поставлених перед підрозділами управління податкових розслідувань.

2.7. Готує рекомендації підрозділам управління податкових розслідувань щодо актуальних напрямків боротьби з порушеннями податкового законодавства.

2.8. Координує роботу і надає практичну допомогу інформаційно-аналітичним відділам управлінь податкових розслідувань адміністрацій усіх рівнів.

2.9. Здійснює перевірки, які пов'язані з виконанням завдань, поставлених перед відділом у відповідності з цим Положенням.

2.10. Готує інформацію, аналітичні записки, доповіді та виступи.

2.11. Збирає, аналізує та узагальнює звіти підпорядкованих підрозділів управлінь податкових розслідувань та іншу інформацію і готує підсумкові матеріали про стан роботи у цілому.

2.12. Узагальнює вітчизняний та зарубіжний досвід інформаційно-аналітичної роботи і розробляє рекомендації по удосконаленню методів роботи.