Щодо формування та ведення реєстру аудиторів та аудиторських фірм, які можуть проводити аудиторські перевірки фінансових установ, що здійснюють діяльність на ринку цінних паперів

ДЕРЖАВНА КОМІСІЯ З ЦІННИХ ПАПЕРІВ ТА ФОНДОВОГО РИНКУ

Н А К А З

14.02.2007 N 143

З метою оперативного формування та ведення реєстру аудиторів та аудиторських фірм, які можуть проводити аудиторські перевірки фінансових установ, що здійснюють діяльність на ринку цінних паперів, порядок ведення якого затверджено рішенням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 09.11.2006 р. N 1271 "Про затвердження Порядку ведення реєстру аудиторів та аудиторських фірм, які можуть проводити аудиторські перевірки фінансових установ, що здійснюють діяльність на ринку цінних паперів" та зареєстровано в Міністерстві юстиції України від 28.11.2006 за N 1239/13113,

НАКАЗУЮ:

1. Установити, що ведення реєстру аудиторів та аудиторських фірм, які можуть проводити аудиторські перевірки фінансових установ, що здійснюють діяльність на ринку цінних паперів (далі - Реєстр), який формується відповідно до Порядку ведення реєстру аудиторів та аудиторських фірм, які можуть проводити аудиторські перевірки фінансових установ, що здійснюють діяльність на ринку цінних паперів, затвердженого рішенням Комісії від 09.11.2006 р. N 1271 та зареєстрованого в Міністерстві юстиції України від 28.11.2006 за N 1239/13113 (далі - Порядок), здійснюється в електронній формі.

2. Затвердити структуру файлів, формат та опис полів електронної форми Реєстру відповідно до Порядку (додаються).

3. Електронна форма Реєстру складається за допомогою програмних засобів, які забезпечують формування файлів відповідно до цього наказу, підготовлених з використанням кодування RUS cp866 у форматі DBASE-IV.

4. Електронна форма Реєстру складається з файлів:

- при поданні до Комісії заявником (аудитором) заяви N 1 про внесення до Реєстру згідно з додатком 2 до Порядку: "Auditor.dbf", "Uchasnik.dbf";

- при поданні до Комісії заявником (аудиторською фірмою) заяви N 2 про внесення до Реєстру згідно з додатком 4 до Порядку: "Auditor.dbf", "Uchasnik.dbf", "Audpers.dbf";

- при поданні до Комісії заявником (аудитором або аудиторською фірмою) заяви про продовження строку дії свідоцтва про внесення до реєстру аудиторів та аудиторських фірм, які можуть проводити аудиторські перевірки фінансових установ, що здійснюють діяльність на ринку цінних (далі - Свідоцтво) згідно з додатком 6 до Порядку: "Audpod.dbf";

- при поданні до Комісії заявником (аудитором або аудиторською фірмою) заяви про видачу дубліката Свідоцтва згідно з додатком 8 до Порядку: "Auddub.dbf".

5. Усі реквізити типу "Дата" в електронній та паперовій формах Інформації заповнюються у форматі "дд.мм.рррр" або "дд/мм/рррр", де:

"дд" - двозначне число, що визначає календарний день місяця;

"мм" - двозначне число, що визначає місяць року;

"рррр" - чотирьохзначне число, що визначає рік.

6. Департаменту моніторингу та стратегії розвитку фондового ринку (Табала О.М.) за узгодженою процедурою з адміністративно-господарським департаментом (Горяйнов М.Г.) з метою оперативного інформування учасників ринку цінних паперів та інших зацікавлених осіб, відповідно до п. 1.6 Порядку, регулярно оновлювати на веб-сайті Комісії перелік аудиторів та аудиторських фірм, які внесені до Реєстру.

7. Департаменту моніторингу та стратегії розвитку фондового ринку (Табала О.М.) розпочати формування Реєстру відповідно до рішення Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 09.11.2006 р. N 1271 "Про затвердження Порядку ведення реєстру аудиторів та аудиторських фірм, які можуть проводити аудиторські перевірки фінансових установ, що здійснюють діяльність на ринку цінних паперів", зареєстрованого в Міністерстві юстиції України від 28.11.2006 за N 1239/13113.

8. Т.в.о. Керівника апарату Комісії Бурмаці М.О. забезпечити:

- опублікування цього наказу в офіційних виданнях Комісії відповідно до чинного законодавства;

- оприлюднення цього наказу та шаблонів файлів на Web-сайті Комісії.

9. Контроль за виконанням цього наказу покласти на т.в.о. Керівника апарату Комісії Бурмаку М.О.

Голова Комісії

А.Балюк

Додаток

до наказу

від 14.02.2007 N 143

"Щодо формування та ведення

реєстру аудиторів

та аудиторських фірм,

які можуть проводити

аудиторські перевірки

фінансових установ,

що здійснюють діяльність

на ринку цінних паперів"

СТРУКТУРА ФАЙЛІВ

та опис полів файлів Реєстру аудиторів та аудиторських фірм, які можуть проводити аудиторські перевірки фінансових установ, що здійснюють діяльність на ринку цінних паперів

Таблиця 1. Структура файлу "Auditor.dbf". Інформація про аудитора або аудиторську фірму ***

Ім'я поля	Найменування (зміст) поля	Тип поля	Розмір
AUD_TYPE	Ознака заявника (1 - аудитор; 2 - аудиторська фірма)	Текстовий	1
INDKODE	Ідентифікаційний номер з ДРФО *	Текстовий	10
EDRPOY	Ідентифікаційний код за ЄДРПОУ **	Текстовий	10
ORGFORM	Організаційно-правова форма аудиторської фірми (відповідно до табл.7)	Текстовий	3
KODZAI	Код виду заяви від аудитора або аудиторської фірми (відповідно до табл. 6)	Текстовий	3
DATAZAI	Дата заяви від аудитора або аудиторської фірми	Дата
NAME	Найменування аудиторської фірми **	Текстовий	254
NAME1	Прізвище *	Текстовий	30
NAME2	Ім'я *	Текстовий	30
NAME3	По батькові *	Текстовий	30
SVIDNO	Номер свідоцтва про державну реєстрацію фізичних осіб-підприємців	Текстовий	16
SVIDSER	Серія свідоцтва про державну реєстрацію фізичних осіб-підприємців	Текстовий	5
SVIDDAT	Дата видачі свідоцтва про державну реєстрацію фізичних осіб-підприємців	Дата
SVIDNOU	Номер свідоцтва про державну реєстрацію юридичних осіб	Текстовий	16
SVIDSERU	Серія свідоцтва про державну реєстрацію юридичних осіб	Текстовий	5
SVIDDATU	Дата видачі свідоцтва про державну реєстрацію юридичних осіб	Дата
SERSUNO	Номер свідоцтва про внесення в реєстр аудиторських фірм та аудиторів, які одноособово надають аудиторські послуги , виданого Аудиторською палатою України	Текстовий	16
SERSUSER	Серія свідоцтва про внесення в реєстр аудиторських фірм та аудиторів, які одноособово надають аудиторські послуги , виданого Аудиторською палатою України	Текстовий	5
SERSUDAT	Дата видачі свідоцтва про внесення в реєстр аудиторських фірм та аудиторів, які одноособово надають аудиторські послуги , виданого Аудиторською палатою України	Дата
SERAUNO	Номер сертифіката аудитора Аудиторської палати України	Текстовий	16
SERAUSER	Серія сертифіката аудитора Аудиторської палати України	Текстовий	5
SERAUDAT	Дата видачі сертифіката аудитора Аудиторської палати України	Дата
POSTINDX	Місцезнаходження або місце проживання. Поштовий індекс заявника	Текстовий	5
TERKODE	Місцезнаходження або місце проживання. Код території за КОАТУУ	Текстовий	10
OBL	Місцезнаходження або місце проживання. Область	Текстовий	100
CITY	Місцезнаходження або місце проживання. Місто (село)	Текстовий	100
RIGION	Місцезнаходження або місце проживання. Район міста	Текстовий	100
STREET	Місцезнаходження або місце проживання. Вулиця, будинок, корпус, квартира	Текстовий	100
PFONECOD	Телефон(и) (включаючи код ММТЗ)	Текстовий	10
PFONENO	Телефон(и)	Текстовий	50
FAXCODE	Факс(и) (включаючи код ММТЗ)	Текстовий	10
FAXNO	Факс(и)	Текстовий	50
EMAIL	Електронна адреса	Текстовий	100
BNAME	Інформація про банківські реквізити аудитора або аудиторської фірми. Найменування банку	Текстовий	254
MFO	Інформація про банківські реквізити аудитора або аудиторської фірми. МФО банку	Текстовий	6
BACCOUNT	Інформація про банківські реквізити аудитора або аудиторської фірми. Поточний рахунок	Текстовий	24
BA_MSZN	Інформація про банківські реквізити аудитора або аудиторської фірми. Місцезнаходження банку	Текстовий	254
PRIM	Примітки	Текстовий	254

---------------

* заповнюється тільки аудитором.

** заповнюється тільки аудиторською фірмою.

*** заповнюється при поданні до Комісії заявником (аудитором або аудиторською фірмою) заяви про внесення змін до Реєстру згідно з додатком 7 до Порядку :"Auditor.dbf" з заповненням тих полів, що пов'язані із внесенням змін до Реєстру.

Таблиця 2. Структура файлу "Audpers.dbf" Інформація про керівника та працівників аудиторської фірми *(**)

Ім'я поля	Найменування (зміст) поля	Тип поля	Розмір
EDRPOY	Ідентифікаційний код за ЄДРПОУ	Текстовий	10
KODZAI	Код виду заяви від аудиторської фірми (відповідно до табл. 6)	Текстовий	3
DATAZAI	Дата заяви від аудиторської фірми	Дата
NAME	Найменування аудиторської фірми	Текстовий	254
NAME1	Прізвище	Текстовий	30
NAME2	Ім'я	Текстовий	30
NAMEЗ	По батькові	Текстовий	30
POSADA	Займана посада (1 - керівник; 2 - працівник)	Текстовий	1
SERAUSER	Серія сертифіката аудитора	Текстовий	5
SERAUNO	Номер сертифіката аудитора	Текстовий	16
SERAUDAT	Дата видачі сертифіката аудитора	Дата
PRIM	Примітки	Текстовий	254

---------------

* заповнюється тільки аудиторською фірмою.

(**) при поданні до Комісії заявником (аудиторською фірмою) заяви про внесення змін до Реєстру згідно з додатком 7 до Порядку : "Audpers.dbf" (аудиторської фірми) заповнюються ті поля, які пов'язані із внесенням змін до Реєстру.

Таблиця 3. Структура файлу "Audpod.dbf". Інформація щодо продовження строку дії свідоцтва про внесення до реєстру аудиторів та аудиторських фірм, які можуть проводити аудиторські перевірки фінансових установ, що здійснюють діяльність на ринку цінних паперів

Ім'я поля	Найменування (зміст) поля	Тип поля	Розмір
AUD_TYPE	Ознака заявника (1 - аудитор; 2 - аудиторська фірма)	Текстовий	1
INDKODE	Ідентифікаційний номер з ДРФО *	Текстовий	10
EDRPOY	Ідентифікаційний код за ЄДРПОУ **	Текстовий	10
KODZAI	Код виду заяви від аудитора або аудиторської фірми (відповідно до табл. 6)	Текстовий	3
DATAZAI	Дата заяви від аудитора або аудиторської фірми	Дата
NAME	Найменування аудиторської фірми **	Текстовий	254
NAME1	Прізвище *	Текстовий	30
NAME2	Ім'я *	Текстовий	30
NAME3	По батькові *	Текстовий	30
SERSUNO	Номер свідоцтва про внесення в реєстр аудиторських фірм та аудиторів, які одноособово надають аудиторські послуги , виданого Аудиторською палатою України	Текстовий	16
SERSUSER	Серія свідоцтва про внесення в реєстр аудиторських фірм та аудиторів, які одноособово надають аудиторські послуги , виданого Аудиторською палатою України	Текстовий	5
SERSUDAT	Дата видачі свідоцтва про внесення в реєстр аудиторських фірм та аудиторів, які одноособово надають аудиторські послуги , виданого Аудиторською палатою України	Дата
POSTINDX	Місцезнаходження або місце проживання. Поштовий індекс заявника	Текстовий	5
TERKODE	Місцезнаходження або місце проживання. Код території за КОАТУУ	Текстовий	10
OBL	Місцезнаходження або місце проживання. Область	Текстовий	100
CITY	Місцезнаходження або місце проживання. Місто (село)	Текстовий	100
RIGION	Місцезнаходження або місце проживання. Район міста	Текстовий	100
STREET	Місцезнаходження або місце проживання. Вулиця, будинок, корпус, квартира	Текстовий	100
SVIDSER1	Серія свідоцтва про внесення до реєстру аудиторів та аудиторських фірм, які можуть проводити аудиторські перевірки фінансових установ, що здійснюють діяльність на ринку цінних паперів	Текстовий	5
SVIDNO1	Номер свідоцтва про внесення до реєстру аудиторів та аудиторських фірм, які можуть проводити аудиторські перевірки фінансових установ, що здійснюють діяльність на ринку цінних паперів	Текстовий	16
SVIDDAT1	Дата видачі свідоцтва про внесення до реєстру аудиторів та аудиторських фірм, які можуть проводити аудиторські перевірки фінансових установ, що здійснюють діяльність на ринку цінних паперів	Дата
PRIM	Примітки	Текстовий	254

................

Перейти до повного тексту