Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку (далі - Комісія) розглянула Ваш лист щодо проведення загальних зборів акціонерів у період дії воєнного стану та в межах компетенції повідомляє таке.

1. Щодо можливості поширення дії норм пункту/1 рішення Комісії від 16.03.2022 р. №177 зі змінами на порядок скликання та проведення в період дії воєнного стану загальних зборів акціонерів акціонерного товариства, яке складається з/однієї особи (питання 1 розділу I запиту).

Згідно з пунктом 1 рішення Комісії від 16.03.2022 р. №177 зі змінами, внесеними рішенням Комісії від 29.04.2022 р. №323, встановлено, що у період дії воєнного стану загальні збори акціонерів акціонерного товариства можуть бути проведені виключно шляхом дистанційного проведення відповідно до Тимчасового порядку скликання та дистанційного проведення загальних зборів акціонерів та загальних зборів учасників корпоративного інвестиційного фонду.

Тимчасовий порядок скликання та дистанційного проведення загальних зборів акціонерів та загальних зборів учасників корпоративного інвестиційного фонду (далі - Тимчасовий порядок) був затверджений рішенням Комісії від 16.04.2020 р. №196.

До вказаного Тимчасового порядку вносилися зміни рішенням Комісії від 20.10.2020 р. №632, рішенням Комісії від 29.12.2020 р. №871, рішенням Комісії від 16.03.2022 р. №176 та рішенням Комісії від 29.04.2022 р. №323 (редакція Тимчасового порядку з урахуванням змін від 20.10.2020 р., від 29.12.2020/р. та від 16.03.2022/р. наведена на офіційному вебсайті Комісії, а текст рішення Комісії від 29.04.2022 р. №323 наведений на офіційному вебсайті Комісії).

Відповідно до частини 1 статті 49 Закону України "Про акціонерні товариства" (далі/- Закон про АТ), до товариства з одним акціонером не застосовуються положення статей/33/- 48 цього закону щодо порядку скликання та проведення загальних зборів акціонерного товариства, а згідно з частиною/2 тієї самої статті повноваження загальних зборів товариства, передбачені статтею/33 цього закону та внутрішніми документами товариства, здійснюються акціонером одноосібно і рішення акціонера з питань, що належать до компетенції загальних зборів, оформлюється ним письмово у формі рішення, яке має статус протоколу загальних зборів акціонерного товариства.

Оскільки Тимчасовий порядок не регулює особливостей прийняття вищим органом акціонерного товариства рішень у випадку, коли товариство складається з однієї особи, а регулює дистанційний порядок виконання вимог статей/33 - 48 Закону про АТ, дія яких не поширюється на таке товариство, то відсутні підстави поширювати дію норм Тимчасового порядку та пункту 1 рішення Комісії від 16.03.2022/р. №177, зі змінами, на акціонерне товариство, що складається з однієї особи.

Таким чином, функціонування вищого органу акціонерного товариства, що складається з однієї особи, регулюється нормами статей 32 та 49 Закону про АТ, зокрема і в період дії воєнного стану, а не нормами Тимчасового порядку та пункту 1 рішення Комісії від 16.03.2022 р. №177 зі змінами.

2. Щодо можливості проведення загальних зборів акціонерів поза межами України в період дії воєнного стану та щодо можливості засвідчення бюлетенів для голосування іноземних акціонерів при дистанційному проведенні зборів (питання 2 та 6 розділу I запиту).

У загальному випадку, згідно з частиною третьою статті 35 Закону про АТ, загальні збори акціонерів проводяться на території України, в межах населеного пункту за місцезнаходженням товариства, крім випадків, коли на день скликання загальних зборів 100 відсотками акцій товариства володіють іноземці, особи без громадянства, іноземні юридичні особи, а/також міжнародні організації.

Разом з тим, як зазначено вище, згідно з пунктом 1 рішення Комісії від 16.03.2022 р. №177 зі змінами, внесеними рішенням Комісії від 29.04.2022 р. №323, встановлено, що у період дії воєнного стану загальні збори акціонерів акціонерного товариства можуть бути проведені виключно шляхом дистанційного проведення відповідно до Тимчасового порядку.

При цьому, відповідно до пункту 17 Тимчасового порядку, у дистанційних загальних зборах можуть брати участь як особи, включені до переліку акціонерів, які мають право на таку участь, так і їх представники.

Згідно з пунктом 104 Тимчасового порядку, бюлетень для голосування на загальних зборах засвідчується одним з таких способів за вибором акціонера:

за допомогою кваліфікованого електронного підпису акціонера (його представника);

нотаріально, за умови підписання бюлетеня в присутності нотаріуса або посадової особи, яка вчиняє нотаріальні дії;

депозитарною установою, яка обслуговує рахунок в цінних паперах такого акціонера, на якому обліковуються належні акціонеру акції товариства, за умови підписання бюлетеня в присутності уповноваженої особи депозитарної установи.

Отже, акціонери, у тому числі нерезиденти, можуть брати участь у дистанційних загальних зборах акціонерів як особисто, так і не є обмеженими в можливості вільного призначення своїх представників, а також мають можливість обрання декількох способів засвідчення підписів на бюлетенях для голосування на зборах.

Таким чином, у разі якщо 100 відсотками акцій товариства володіють іноземці, особи без громадянства, іноземні юридичні особи, а також міжнародні організації, загальні збори такого акціонерного товариства в період дії воєнного стану можуть бути проведені виключно шляхом дистанційного проведення відповідно до Тимчасового порядку, а норми Тимчасового порядку не унеможливлюють участі у таких зборах нерезидентів, у тому числі в частині засвідчення підписів на бюлетенях для голосування.