Відповідно до пункту 10 статті 7 Закону України "Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні" та з метою впорядкування механізму надання відомостей, передбачених Положенням про депозитарну діяльність, затвердженим рішенням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 26.05.98 N 61 (зі змінами та доповненнями), Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку

1. Затвердити Положення про порядок складання адміністративних даних щодо здійснення депозитарної діяльності депозитарієм цінних паперів та подання відповідних документів до Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку (додається).

2. Положення про порядок складання адміністративних даних щодо здійснення депозитарної діяльності депозитарієм цінних паперів та подання відповідних документів до Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку, затверджене цим рішенням, набирає чинності через 10 днів після державної реєстрації у Міністерстві юстиції України.

3. Регулярна та нерегулярна інформація депозитарію може подаватися до Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку засобами електронного документообігу (за захищеним каналом) за взаємоузгодженими процедурами з депозитарієм. З дати введення електронного цифрового підпису депозитарій подає тільки електронну форму інформації.

4. Т.в.о. Виконавчого секретаря В. Прядку забезпечити:

- державну реєстрацію цього рішення у Міністерстві юстиції України;

- опублікування цього рішення відповідно до чинного законодавства.

5. Контроль за виконанням цього рішення покласти на т.в.о. Виконавчого секретаря В. Прядка.

Це Положення розроблено відповідно до Законів України "Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні", "Про Національну депозитарну систему та особливості електронного обігу цінних паперів в Україні" та з урахуванням повноважень Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку (далі - Комісія) як суб'єкта державного фінансового моніторингу, визначених Законом України "Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом".

Це Положення визначає вимоги до переліку, складу, термінів та порядку подання до Комісії адміністративних даних (далі - Інформація) про діяльність осіб, що здійснюють депозитарну діяльність депозитарію цінних паперів та мають відповідну ліцензію Комісії (далі - депозитарій).

1.1. Поняття "депозитарій", "зберігач", "випуск цінних паперів", "депонент", "рахунок у цінних паперах" вживаються в цьому Положенні згідно з визначенням у Законі України "Про Національну депозитарну систему та особливості електронного обігу цінних паперів в Україні". Поняття "облікова операція", "адміністративна операція", "інформаційна операція" вживаються в цьому Положенні згідно з визначенням у Положенні про депозитарну діяльність, затвердженому рішенням Комісії від 26.05.98 N 61 (зі змінами та доповненнями).

1.2. Поняття "пакет акцій", "утримувач пакета акцій", "журнал прийняття Інформації" вживаються виключно для визначень термінів цього Положення.

1.3. Пакет акцій - частка акцій у бездокументарній формі у статутному капіталі певного емітента в обсязі 10 і більше відсотків, яка обліковується на рахунку в цінних паперах зберігача або емітента цінних паперів у депозитарії.

1.4. Утримувач пакета акцій (далі - утримувач) - зберігач цінних паперів, на рахунку в цінних паперах якого обліковуються пакети акцій, або емітент бездокументарних цінних паперів, на рахунку в цінних паперах якого обліковуються власні викуплені акції у кількості, що становлять пакет акцій.

1.5. Журнал прийняття Інформації - електронний журнал, у якому в автоматичному режимі (без участі оператора) фіксується дата прийняття Інформації після перевірки та особистий номер, за яким зареєстровано подану Інформацію.

2.1. Інформація поділяється на:

2.1.1. Регулярну Інформацію (щоденну, квартальну, річну);

2.1.2. Нерегулярну Інформацію (інформацію, яка подається за виникненням).

2.2. Регулярна Інформація складається:

2.2.1. Щоденна - за станом на 18-у годину кожного робочого дня;

2.2.2. Квартальна - за станом на останній день звітного кварталу;

2.2.3. Річна - за станом на 31 грудня звітного року.

2.3. Регулярна Інформація подається:

2.3.1. Щоденна - до 15-ї години наступного робочого дня;

2.3.2. Квартальна - не пізніше 15-го включно числа місяця, наступного за звітним кварталом;

2.3.3. Річна - до 30 квітня включно року, наступного за звітним.

2.4. Нерегулярна Інформація подається протягом трьох робочих днів після дати виникнення змін, які передбачені цим Положенням.

2.5. При надходженні документів після встановленого цим Положенням терміну датою подання документів уважається день фактичної їх передачі до загального відділу Комісії, а в разі надсилання їх поштою - дата одержання Комісією документів, зазначена на штемпелі підприємства зв'язку, що обслуговує Комісію. У разі відсутності такого штемпеля датою подання паперової форми документів до Комісії уважається день фактичного їх надходження до загального відділу Комісії.

3.1. Нерегулярна Інформація депозитарію містить Інформацію про стан пакетів акцій утримувачів (додаток 1).

3.2. Депозитарій подає нерегулярну Інформацію про утримувачів унаслідок:

3.2.1. Проведення депозитарієм облікової операції, результатом якої є набуття утримувачем пакета акцій (відкриття рахунку, збільшення/зменшення рахунку);

3.2.2. Проведення депозитарієм облікової операції, в результаті якої утримувач перестає обліковувати на рахунку в цінних паперах пакет акцій.

3.3. У разі якщо на рахунку в цінних паперах утримувача пакета акцій кілька змін відбувалось протягом одного операційного дня, інформація про нього подається за станом на час закриття операційного дня.

3.4. Нерегулярна Інформація вважається прийнятою, якщо вона:

3.4.1. Подана в формах та обсязі, встановлених цим Положенням;

3.4.2. Зареєстрована в журналі прийняття Інформації.

3.5. Підтвердженням для депозитарію щодо прийняття електронної форми нерегулярної Інформації є повідомлення (квитанція) з реєстраційним номером, паперової форми - відмітка оператора Комісії на титульному аркуші паперової форми регулярної Інформації (крім щоденної).

4.1. Щоденна Інформація депозитарію містить Інформацію про загальну кількість та вартість цінних паперів на обліку в депозитарії (додаток 2). Інформація подається виключно в електронному вигляді.

4.2. Квартальна Інформація депозитарію включає:

4.2.1. Титульний аркуш (додаток 3).

4.2.2. Інформацію про депозитарій (додаток 4).

4.2.3. Адміністративні операції, здійснені депозитарієм (додаток 5).

4.2.4. Облікові операції, здійснені депозитарієм (додаток 6).

4.2.5. Обслуговування депозитарієм операцій емітента (додаток 7).

4.2.6. Перелік документарних випусків цінних паперів, які обслуговує депозитарій (додаток 8).

4.2.7. Перелік бездокументарних випусків цінних паперів, які обслуговує депозитарій (додаток 9).

4.2.8. Загальну кількість цінних паперів на рахунках зберігачів, відкритих у депозитарії (додаток 10).

4.2.9. Розподіл випусків акцій за утримувачами пакетів акцій (додаток 11). Інформація, наведена у додатку 11, повинна відповідати надісланій нерегулярній Інформації за станом на останній день кварталу.

4.2.10. Облік у депозитарії цінних паперів, викуплених емітентом (додаток 12).

4.2.11. Інформацію щодо реєстрації депозитарію як номінального утримувача акцій у реєстрі власників іменних цінних паперів (за даними депозитарію) (додаток 13).

4.2.12. Перелік керівників, сертифікованих осіб та осіб, що безпосередньо здійснюють депозитарну діяльність (додаток 14).

4.2.13. Інформацію про тарифи на послуги депозитарію (додаток 15).

4.2.14. Перелік надісланих нерегулярних інформацій про утримувачів пакетів акцій (додаток 16).

4.2.15. Висновок органу внутрішнього контролю щодо виявлених ним порушень при здійсненні депозитарної діяльності та про стан їх усунення (додаток 17).

4.3. Річна Інформація депозитарію містить фінансову звітність відповідно до Положення (стандарту) бухгалтерського обліку 2 "Баланс", затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 31.03.99 N 87, зареєстрованого у Міністерстві юстиції України 21.06.99 за N 396/3689, Положення (стандарту) бухгалтерського обліку 3 "Звіт про фінансові результати", затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 31.03.99 N 87, зареєстрованого у Міністерстві юстиції України 21.06.99 за N 397/3690, Положення (стандарту) бухгалтерського обліку 4 "Звіт про рух грошових коштів", затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 31.03.99 N 87, зареєстрованого у Міністерстві юстиції України 21.06.99 за N 398/3691, та Положення (стандарту) бухгалтерського обліку 5 "Звіт про власний капітал", затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 31.03.99 N 87, зареєстрованого у Міністерстві юстиції України 21.06.99 за N 399/3692, та підтверджену аудиторським висновком відповідно до чинного законодавства.

4.4. Річна Інформація депозитарію подається до Комісії відповідно до п.2 Положення про надання регулярної інформації відкритими акціонерними товариствами та підприємствами-емітентами облігацій, затвердженого рішенням Комісії від 09.06.98 N 72 та зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 08.07.98 за N 431/2871.

4.5. Щоденна Інформація вважається прийнятою, якщо:

4.5.1. Вона подана у терміни, формах та обсязі, встановлених цим Положенням;

4.5.2. Електронна форма зареєстрована у журналі прийняття Інформації.

4.6. Квартальна Інформація вважається прийнятою, якщо:

4.6.1. Вона подана у терміни, формах та обсязі, встановлених цим Положенням;

4.6.2. Електронна форма зареєстрована у журналі прийняття Інформації;

4.6.3. Паперова форма за складом даних відповідає електронній формі.

4.7. Підтвердженням для депозитарію щодо прийняття його щоденної Інформації є квитанція з реєстраційним номером; квартальної Інформації - відмітка оператора Комісії на титульному аркуші паперової форми та квитанція з реєстраційним номером про прийняття електронної форми.

5.1. Інформація подається до Комісії.

5.2. Інформація подається в електронній та паперовій формах.

5.3. Електронна форма Інформації має відповідати формату, що встановлюється Комісією. Перелік файлів, структура та опис полів файлів регулярної та нерегулярної Інформації, електронна адреса подання нерегулярної та щоденної Інформації визначаються окремими нормативно-технічними актами.

5.4. Паперова форма квартальної Інформації депозитарію (додатки 3-17) за складом даних має відповідати електронній формі.

5.5. Електронна форма нерегулярної Інформації подається електронною поштою. Після прийняття нерегулярної Інформації Комісією відправнику надсилається електронною поштою повідомлення (квитанція) з номером, за яким Інформацію зареєстровано в журналі прийнятої Інформації. Нерегулярна Інформація, що надається до Комісії депозитарієм, може бути зареєстрована в журналі прийнятої Інформації один раз протягом одного дня.

5.6. Паперова форма нерегулярної Інформації депозитарію (додаток 1) подається разом з квартальною Інформацією та за складом даних відповідає електронній формі нерегулярної Інформації, яка надсилалась електронною поштою протягом кварталу.

5.7. При поданні паперової форми нерегулярної Інформації депозитарій записує на відповідній паперовій формі нерегулярної Інформації отриманий ним реєстраційний номер прийнятої Комісією електронної форми нерегулярної Інформації.

5.8. Регулярна Інформація (крім щоденної) супроводжується листом депозитарію, в якому зазначаються його найменування, місцезнаходження, телефони, звітний період і перелік документів паперової форми та файлів електронної форми, що додаються.

5.9. Усі додатки у паперовій формі, подання яких передбачено цим Положенням, мають бути прошиті, пронумеровані, підписані керівником та засвідчені печаткою депозитарію.

6.1. Державний контроль за дотриманням депозитарієм вимог щодо подання адміністративних даних здійснює Комісія.

6.2. За неподання, неподання в повному обсязі, несвоєчасне подання, подання завідомо недостовірної інформації до Комісії депозитарій несе відповідальність згідно із законодавством.