Відповідно до пункту 13 статті 8 Закону України "Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні", Закону України "Про аудит фінансової звітності та аудиторську діяльність", з метою удосконалення вимог до подання адміністративних даних щодо діяльності торговців цінними паперами до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку

1. Внести до Положення про порядок складання та подання адміністративних даних щодо діяльності торговців цінними паперами до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку, затвердженого рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 25 вересня 2012 року № 1283, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 16 жовтня 2012 року за № 1737/22049 (зі змінами), такі зміни:

1) в абзаці третьому пункту 3 розділу I слова "Дані щодо укладання "підозрілого(их)" договору(ів) на неорганізованому ринку" замінити словами "Дані щодо укладення договору(ів), у тому числі "підозрілого(их)" договору(ів), з цінними паперами або іншими фінансовими інструментами торговцем цінними паперами на неорганізованому ринку";

2) у розділі II:

пункт 1 доповнити новим абзацом такого змісту:

"квартальні.";

після пункту 2 доповнити розділ новим пунктом 3 такого змісту:

"3. Квартальні Дані складаються з:

3.1. Довідки про склад активів торговця цінними паперами станом на останній день звітного кварталу (крім банків) (додаток 16 до цього Положення).

3.2. Довідки про зобов’язання торговця цінними паперами станом на останній день звітного кварталу (крім банків) (додаток 17 до цього Положення).

3.3. Довідки про складові власного капіталу торговця цінними паперами станом на останній день звітного кварталу (крім банків) (додаток 18 до цього Положення).

3.4. Довідки про фінансові результати та інший сукупний дохід торговця цінними паперами, отримані протягом звітного року (крім банків) (додаток 19 до цього Положення).".

У зв’язку з цим пункти 3-6 вважати відповідно пунктами 4-7;

пункти 5-7 викласти в такій редакції:

"5. До складу квартальних Даних входять проміжна фінансова звітність (крім банків), вимоги до якої встановлюються відповідним нормативно-правовим актом, та місячні Дані за останній місяць звітного кварталу.

6. До складу місячних Даних за березень місяць входять річна фінансова звітність (крім банків), вимоги до якої встановлюються відповідним нормативно-правовим актом, та довідка про аудиторський звіт (додаток 20 до цього Положення).

7. Нерегулярні Дані складаються з довідки про виконаний(і) або розірваний(і) договір(ори) з цінними паперами або іншими фінансовими інструментами торговцем цінними паперами на неорганізованому ринку (додаток 12 до цього Положення) та довідки про укладений(і) договір(ори), в тому числі "підозрілий(і)" договір(ори), з цінними паперами або іншими фінансовими інструментами торговцем цінними паперами на неорганізованому ринку (додаток 14 до цього Положення).";

3) у розділі III:

пункт 1 викласти в такій редакції:

"1. Торговець цінними паперами подає Дані до центрального апарату Комісії у строки:

місячні - не пізніше останнього числа місяця, наступного за звітним. Місячні Дані за останній місяць кварталу подаються у складі квартальних Даних;

нерегулярні - не пізніше 24:00 наступного робочого дня після дати виникнення нерегулярних Даних;

квартальні - не пізніше останнього числа місяця, що настає за звітним кварталом.";

пункт 4 викласти в такій редакції:

"4. Нерегулярні Дані торговця цінними паперами подаються за фактом їх виникнення, а саме при виконанні та/або розірванні договорів, при укладанні договорів, у тому числі "підозрілих" договорів, з цінними паперами або іншими фінансовими інструментами торговцем цінними паперами на неорганізованому ринку.

У разі якщо дата укладання торговцем цінними паперами договору з цінними паперами або іншими фінансовими інструментами на неорганізованому ринку збігається з датою його виконання або розірвання, нерегулярні Дані торговця цінними паперами подаються щодо його виконання або розірвання.";

4) у додатках до Положення:

рядки двадцять третій - тридцять четвертий додатка 1 виключити.

У зв’язку з цим рядок тридцять п’ятий вважати рядком двадцять третім;

додаток 2 викласти в новій редакції, що додається;

додаток 3 після рядка двадцять другого доповнити новими рядками двадцять третім, двадцять четвертим такого змісту:

"Балансова вартість цінних паперів або інших фінансових інструментів (грн)

Справедлива вартість цінних паперів або інших фінансових інструментів (грн)".

У зв’язку з цим рядок двадцять третій вважати рядком двадцять п’ятим;

додатки 12, 14 викласти в новій редакції, що додаються;

доповнити Положення новими додатками 16-20, що додаються.

2. Департаменту методології регулювання професійних учасників ринку цінних паперів (Курочкіна І.) забезпечити:

оприлюднення цього рішення на офіційному веб-сайті Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку;

подання цього рішення на державну реєстрацію до Міністерства юстиції України.

3. Це рішення набирає чинності з 01 січня 2020 року, але не раніше дня його офіційного опублікування.

4. Контроль за виконанням цього рішення покласти на члена Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку Тарабакіна Д.

ДОВІДКА

про невиконані разові замовлення та договори з цінними паперами або іншими фінансовими інструментами торговцем цінними паперами станом на останній день звітного місяця-1

ДОВІДКА

про виконаний(і) або розірваний(і) договір(ори) з цінними паперами чи іншими фінансовими інструментами торговцем цінними паперами на неорганізованому ринку-1