Відповідно до пункту 6 частини першої статті 10, частини другої статті 15 Закону України "Про Національне агентство України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів", підпункту 5 пункту 4 Положення про Міністерство фінансів України, затвердженого постановою Кабінету Міністрів України від 20 серпня 2014 року № 375, підпункту 1 пункту 6 Положення про Національне агентство України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, затвердженого постановою Кабінету Міністрів України від 11 липня 2018 року № 613, з метою реалізації механізму отримання Національним агентством України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інформації про рахунки платників податків, які взяті на облік у контролюючих органах, НАКАЗУЄМО:

1. Затвердити Порядок отримання Національним агентством України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інформації про рахунки платників податків, які взяті на облік у контролюючих органах, що додається.

2. Установити, що передання інформації згідно з Порядком, затвердженим цим наказом, здійснюється після створення Національним агентством України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, комплексної системи захисту інформації з підтвердженою відповідністю на власних інформаційно-телекомунікаційних системах (інформаційних ресурсах) згідно з вимогами Закону України "Про захист інформації в інформаційно-телекомунікаційних системах", постанови Кабінету Міністрів України від 29 березня 2006 року № 373 "Про затвердження Правил забезпечення захисту інформації в інформаційних, телекомунікаційних та інформаційно-телекомунікаційних системах".

3. Національному агентству України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, у встановленому порядку забезпечити подання цього наказу до Міністерства юстиції України на державну реєстрацію.

4. Цей наказ набирає чинності з дня, наступного за днем його офіційного опублікування.

5. Контроль за виконанням цього наказу покласти на Голову Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, Янчука А.В. та в.о. Голови Державної фіскальної служби України Власова О.С.

1. Цей Порядок розроблено з метою реалізації механізму отримання АРМА інформації, необхідної для реалізації функцій та завдань щодо виявлення та розшуку активів, про рахунки платників податків, які взяті на облік у контролюючих органах, відповідно до Податкового кодексу України, пункту 6 частини першої статті 10, частини другої статті 15 Закону України "Про Національне агентство України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів" (далі - Закон), Законів України "Про банки і банківську діяльність", "Про захист персональних даних" та "Про захист інформації в інформаційно-телекомунікаційних системах", підпункту 37 пункту 4 Положення про Державну фіскальну службу України, затвердженого постановою Кабінету Міністрів України від 21 травня 2014 року № 236.

2. Суб’єктами інформаційних відносин відповідно до цього Порядку є АРМА та ДФС.

3. У цьому Порядку терміни вживаються у значеннях, наведених у Податковому кодексі України та Законі.

4. Цей Порядок регламентує обмін інформацією між АРМА та ДФС, правила складання та подання АРМА до ДФС запитів на отримання інформації, необхідної для виявлення та розшуку активів, про рахунки платників податків, які взяті на облік у контролюючих органах, а також формування і надання ДФС відповідей на такі запити.

5. Структура та формати запитів і відповідей, що передаються та приймаються в порядку інформаційної взаємодії, форма журналів обліку запитів і відповідей визначаються АРМА та ДФС відповідними спільними рішеннями, які оформлюються окремими протоколами, підготовленими відповідно до цього Порядку.

6. Дія цього Порядку не поширюється на випадки, коли у АРМА немає технічної можливості для подання до ДФС запитів в електронній формі телекомунікаційними засобами з використанням засобів технічного та криптографічного захисту інформації.