Відповідно до статей 6, 7 Закону України "Про Національний банк України", Закону України "Про платіжні системи та переказ грошей в Україні", а також з метою вдосконалення роботи банків щодо відкриття та ведення рахунків клієнтів Правління Національного банку України

1. Затвердити Зміни до Інструкції про порядок відкриття та використання рахунків у національній та іноземній валюті, затвердженої постановою Правління Національного банку України від 18.12.98 N 527 і зареєстрованої в Міністерстві юстиції України 24.12.98 за N 819/3259 (зі змінами), що додаються.

2. Спільні нормативно-правові акти Національного банку України, які регулюють питання, пов'язані з відкриттям рахунків клієнтів банків, до приведення їх у відповідність до Інструкції про порядок відкриття та використання рахунків у національній та іноземній валюті, затвердженої постановою Правління Національного банку України від 18.12.98 N 527 і зареєстрованої в Міністерстві юстиції України 24.12.98 за N 819/3259 (зі змінами), застосовуються в частині, що їй не суперечить.

3. Департаменту платіжних систем (В.М.Кравець) довести ці Зміни до відома територіальних управлінь Національного банку України та банків для використання в роботі.

4. Контроль за виконанням цієї постанови покласти на Департамент платіжних систем (В.М.Кравець) і територіальні управління Національного банку України.

5. Постанова набирає чинності через 10 днів після державної реєстрації в Міністерстві юстиції України.

1. У розділі 1 "Загальні положення":

1.1. Абзаци другий-п'ятий пункту 1.5 замінити абзацом другим такого змісту:

"Юридичні особи-нерезиденти можуть відкривати на території України поточні рахунки для здійснення інвестицій у національній та іноземній валюті в порядку, установленому пунктом 4.4 цієї Інструкції. Поточні рахунки для здійснення господарської діяльності в Україні відкриваються представництвам юридичних осіб-нерезидентів".

1.2. Пункт 1.6 викласти в такій редакції:

"1.6. У разі відкриття поточного або депозитного рахунку суб'єкта підприємницької діяльності до отримання банком повідомлення про взяття рахунку на облік податковим органом (далі - повідомлення)(1) операції за цим рахунком здійснюються лише із зарахування коштів.

Датою початку операцій за видатками за рахунком суб'єкта підприємницької діяльності в установі банку є дата реєстрації отримання банком зазначеного повідомлення. Повідомлення зберігається в справі з юридичного оформлення.

Операції за видатками за рахунком відокремленого підрозділу юридичної особи - суб'єкта підприємницької діяльності здійснюються після отримання банком повідомлення про взяття рахунку на облік податковим органом за місцезнаходженням підрозділу.

Днем відкриття рахунку вважається дата, що зазначена на заяві про відкриття рахунку в розділі "Відмітки банку".

1.3. В абзаці п'ятому пункту 1.8:

слова "та довідки про присвоєння ідентифікаційного коду, які зберігаються в справі з юридичного оформлення" виключити;

доповнити абзац реченнями такого змісту:

"При відкритті рахунку фізичній особі уповноважений працівник банку, крім копії відповідних сторінок паспорта або документа, що його замінює, робить копію довідки про присвоєння їй ідентифікаційного номера. Ці копії зберігаються в справі з юридичного оформлення".

2. У розділі 2 "Відкриття банками рахунків у національній валюті":

2.1. Абзац перший пункту 2.1.2 після слів "Фонду соціального страхування від нещасних випадків" доповнити словами "на виробництві та професійних захворювань України".

2.2. Підпункт "є" пункту 2.2.1 викласти в такій редакції:

"є) копію страхового свідоцтва*******, що підтверджує реєстрацію підприємства у Фонді соціального страхування від нещасних випадків на виробництві та професійних захворювань України як платника соціальних страхових внесків, засвідчену нотаріально або органом, що його видав, чи уповноваженим працівником банку".

2.3. У пункті 2.2.2:

у підпункті "д" слово "основного" виключити;

підпункт "ж" викласти в такій редакції:

"ж) копію страхового свідоцтва, що підтверджує реєстрацію юридичної особи у Фонді соціального страхування від нещасних випадків на виробництві та професійних захворювань України як платника соціальних страхових внесків (якщо відокремлений підрозділ розташований на іншій території, ніж юридична особа та здійснює розрахунки з оплати праці самостійно - копію страхового свідоцтва, що підтверджує реєстрацію відокремленого підрозділу в цьому Фонді як платника соціальних страхових внесків), засвідчену нотаріально або органом, що його видав, або уповноваженим працівником банку".

2.4. Пункт 2.2.4 доповнити словами "(копію документа, визначеного підпунктом "є" пункту 2.2.1, подають організації, що використовують найману працю)".

2.5. В абзаці другому пункту 2.2.5 слова "або органом, що реєструє" замінити словами "або вищим профспілковим органом".

2.6. Підпункт "д" пункту 2.2.9 викласти в такій редакції: