Відповідно до Законів України "Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг", "Про іпотечне кредитування, операції з консолідованим іпотечним боргом та іпотечні сертифікати", а також Положення про Державну комісію з регулювання ринків фінансових послуг України, затвердженого Указом Президента України від 4 квітня 2003 року N 292/2003, Державна комісія з регулювання ринків фінансових послуг України

1. Затвердити Положення про провадження діяльності небанківських фінансових установ, які здійснюють емісію іпотечних сертифікатів, що додається.

2. Департаменту державного регулювання та розвитку ринків фінансових послуг (Мосійчук Т.К.) та Юридичному департаменту (Ткаченко Д.В.) забезпечити подання цього розпорядження до Міністерства юстиції України для державної реєстрації.

3. Управлінню організаційно-аналітичного забезпечення роботи керівника (Шевченко Т.М.) забезпечити опублікування цього розпорядження в засобах масової інформації після його державної реєстрації.

1.1. Це Положення розроблене відповідно до Законів України "Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг", "Про іпотечне кредитування, операції з консолідованим іпотечним боргом та іпотечні сертифікати" та Положення про Національну комісію, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, затвердженого Указом Президента України від 23 листопада 2011 року N 1070.

1.2. Положення встановлює умови провадження небанківською фінансовою установою діяльності щодо емісії іпотечних сертифікатів та вимоги, обов'язкові для виконання емітентом іпотечних сертифікатів протягом усього строку їх обігу, для забезпечення стабільної діяльності емітента та виконання ним зобов'язань перед власниками іпотечних сертифікатів.

1.3. У цьому Положенні нижченаведені поняття вживаються в такому значенні:

емітент іпотечних сертифікатів (далі - емітент) - небанківська фінансова установа, яка отримала дозвіл Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, на здійснення емісії іпотечних сертифікатів, сформувала або придбала іпотечні активи та від свого імені випускає іпотечні сертифікати і зобов'язується виконувати обов'язки, що випливають з інформації про їх випуск;

емісія іпотечних сертифікатів - сукупність дій емітента іпотечних сертифікатів щодо забезпечення випуску іпотечних сертифікатів, їх розміщення, обігу, виплати процентів за ними та їх номінальної вартості.

Інші поняття вживаються у цьому Положенні в значеннях відповідно до Законів України "Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг", "Про іпотечне кредитування, операції з консолідованим іпотечним боргом та іпотечні сертифікати" та інших нормативно-правових актів, які регулюють надання фінансових послуг.

2.1. Небанківська фінансова установа, яка здійснює емісію іпотечних сертифікатів, повинна дотримуватись вимог законодавства України, що регулює діяльність з емісії іпотечних сертифікатів, та внутрішніх правил здійснення емісії іпотечних сертифікатів, затверджених уповноваженим органом емітента.

2.2. Небанківська фінансова установа, яка є емітентом та одночасно кредитодавцем за договорами про іпотечний кредит, зобов'язання за якими реформовані в іпотечні активи, що є забезпеченням іпотечних сертифікатів, здійснює розпорядження платежами, які надходять за іпотечними активами, з метою виконання своїх зобов'язань перед власниками іпотечних сертифікатів.

2.3. До здійснення випуску іпотечних сертифікатів емітент повинен визначити повноваження управителя, якщо передає іншій особі функції розпорядника платежами.

2.4. Емітент, який самостійно виконує функції розпорядника платежами, визначає банки, які виконуватимуть функції керуючих іпотекою, здійснюватимуть обслуговування іпотечних активів та виступатимуть іпотекодержателями.

2.5. При провадженні діяльності з емісії іпотечних сертифікатів небанківська фінансова установа повинна дотримуватися таких вимог:

2.5.1. Постійно дотримуватися нормативу платоспроможності та достатності резерву забезпечення майбутніх виплат за іпотечними сертифікатами, установлених цим Положенням.

2.5.2. Забезпечувати відокремлення обліку операцій, що пов'язані з емісією іпотечних сертифікатів і виконання зобов'язань за ними, від іншої комерційної діяльності.

2.5.3. Облік іпотечних сертифікатів, а також відповідно їх забезпечення, за рахунок якого задовольняються виключно вимоги власників іпотечних сертифікатів, здійснювати окремо для сертифікатів з фіксованою дохідністю та для сертифікатів участі.

2.5.4. Здійснювати ведення реєстру забезпечення іпотечних сертифікатів за кожним консолідованим іпотечним боргом або доручати його ведення управителю.

2.5.5. Здійснювати своєчасний розподіл платежів, які надходять за іпотечними активами, між власниками іпотечних сертифікатів у разі, якщо функції розпорядника платежами виконуються емітентом самостійно.

2.5.6. Разом із загальною щоквартальною та щорічною фінансовою звітністю подавати до Нацкомфінпослуг в паперовій та електронній формах інформацію щодо емісії іпотечних сертифікатів.

2.6. Інформація щодо емісії іпотечних сертифікатів (окремо за сертифікатами з фіксованою дохідністю та сертифікатами участі) повинна містити такі дані:

1) вартість іпотечних активів, що визначається відповідно до пункту 4.2 цього Положення;

2) доходи за іпотечними активами;

3) сукупна оціночна вартість іпотечного пулу, що визначається відповідно до пункту 4.6 цього Положення;

4) майбутня іпотечна вартість нерухомого майна (предмета іпотеки), що визначається відповідно до пункту 4.8 цього Положення (у разі проведення такого розрахунку);