1. Правова система ipLex360
  2. Законодавство
  3. Постанова


ПРАВЛІННЯ НАЦІОНАЛЬНОГО БАНКУ УКРАЇНИ
П О С Т А Н О В А
N 364 від 22.07.99
м.Київ

Зареєстровано в Міністерстві
юстиції України
6 серпня 1999 р.
за N 538/3831
( Постанова втратила чинність на підставі Постанови Національного банку N 492 від 12.11.2003 )
Про внесення змін і доповнень до Інструкції про відкриття банками рахунків у національній та іноземній валюті, затвердженої постановою Правління Національного банку України від 18.12.98 N 527
Відповідно до статей 6, 7 Закону України "Про Національний банк України" та з метою вдосконалення роботи комерційних банків щодо відкриття та ведення рахунків, Правління
ПОСТАНОВЛЯЄ:
1. Затвердити зміни і доповнення до Інструкції про відкриття банками рахунків у національній та іноземній валюті, затвердженої постановою Правління Національного банку України від 18.12.98 N 527 і зареєстрованої в Міністерстві юстиції України 24.12.98 за N 819/3259 (додаються).
2. Департаменту платіжних систем - після державної реєстрації довести цю постанову до відома територіальних управлінь Національного банку України та комерційних банків для використання в роботі.
3. Постанова набуває чинності через 10 днів після її державної реєстрації.
Голова В.А.Ющенко
Затверджено
Постанова Правління
Національного банку України
22 липня 1999 р. N 364
Зареєстровано в Міністерстві
юстиції України
6 серпня 1999 р.
за N 538/3831
Зміни і доповнення до Інструкції про відкриття банками рахунків у національній та іноземній валюті, затвердженої постановою Правління Національного банку України від 18.12.98 N 527 ( z0819-98 )
1. Абзац перший пункту 1.5 після слів "господарського товариства" доповнити словами "(в іноземній та/або національній валюті)".
2. Пункт 1.6 доповнити новим абзацом такого змісту:
"Операції на рахунках відокремлених підрозділів юридичних осіб - суб'єктів підприємницької діяльності здійснюються після отримання повідомлення від податкових органів за місцезнаходженням цих підрозділів про взяття рахунків на облік".
3. У пункті 1.9 перший та другий абзаци замінити чотирма абзацами такого змісту:
"Документи на відкриття усіх банківських рахунків суб'єктів підприємницької діяльності особисто подають у банк особи, які мають право першого і другого підписів і повноваження яких перевіряються уповноваженим працівником банку. У разі зміни особи (осіб), яка має право підпису, новопризначена особа (особи) повинна особисто подати до банку картки із зразками підпису та пред'явити паспорт.
Фізичні особи, які відкривають рахунки на своє ім'я, на ім'я неповнолітніх осіб чи на ім'я іншої фізичної особи за довіреністю, повинні пред'явити уповноваженому працівнику банку паспорт чи документ, що його замінює.
У разі відкриття рахунків особисто неповнолітніми, яким не виповнилося 16 років, вони подають свідоцтво про народження та довідку із зразком підпису неповнолітнього, видану учбовим закладом, де він навчається, або картку із зразком підпису, засвідчену у встановленому законодавством порядку. Крім того, рахунки можуть бути відкриті у присутності одного із батьків із наданням паспорта, де є запис про дитину, та свідоцтва про народження неповнолітнього.
Уповноважений працівник банку в присутності осіб, які відкривають рахунки, знімає копії з чотирьох сторінок паспорта або документа, що його замінює, свідоцтва про народження, які зберігаються в справі з юридичного оформлення".
4. Пункт 2.2.2 доповнити підпунктом "є" такого змісту:
"є) копії документів про взяття на податковий облік юридичної особи, яка створила відокремлений підрозділ, та відокремленого підрозділу (від податкового органу за місцезнаходженням цього підрозділу), засвідчені податковим органом, нотаріально або уповноваженим працівником банку".
5. Пункт 2.2.3 викласти у такій редакції:
"Підприємства, що діють на підставі лише установчого договору, замість статуту, передбаченого підпунктом "в" пункту 2.2.1, надають нотаріально засвідчену копію установчого договору".
6. Пункти 2.2.7 та 2.2.10 виключити.
7. Пункт 2.2.12 доповнити підпунктом "д" такого змісту:
"д) копія документа, що підтверджує взяття підприємства (резидента) на податковий облік, засвідчена податковим органом, нотаріально або уповноваженим працівником банку."
8. Пункт 2.2.14 виключити.
9. У підпункті "г" пункту 3.1.1, підпункті "г" пункту 3.2.1 та абзацах шостому і сьомому пункту 6.2.3 після слів "строком до 1 року" додати слова "або документів, що підтверджують законність їх перебування на території України відповідно до вимог чинного законодавства".
10. Пункти 3.1.3 та 6.2.6 доповнити абзацом такого змісту:
"Уповноважений банк попереджає фізичну особу-нерезидента, яка тимчасово прибула в Україну з країни, законодавство якої передбачає наявність дозволу центрального банку на відкриття рахунку за кордоном, про можливість відкриття рахунку тільки на період перебування в Україні та про необхідність його закриття при виїзді з України".
11. Абзац сьомий пункту 3.1.8 викласти в такій редакції:
"- розрахунки за купівлю готівкової іноземної валюти".
Пункт 3.1.8 доповнити абзацом дев'ятим такого змісту:
"- розрахунки за купівлю іноземної валюти за дорученням фізичної особи, яка виїжджає на постійне місце проживання за кордон, для подальшого зарахування на її поточний рахунок в іноземній валюті (копії документів про виїзд з України залишаються в уповноваженому банку)".
12. В абзаці шостому пункту 3.1.9 слова "(за наявності протоколу зборів засновників про розподіл прибутку та довідки податкової адміністрації про сплату податків згідно з чинним законодавством)" виключити.
13. В абзаці одинадцятому пункту 3.1.10 слова "за умови сплати податку на прибуток (дохід)" виключити.
14. Назву розділу 4 викласти у такій редакції:
"Відкриття та використання рахунків у національній валюті України представництвами, установами та нерезидентами-інвесторами".
15. Абзац двадцять перший пункту 4.1.2 та абзац третій пункту 6.2.11 виключити.
16. Абзац четвертий пункту 4.2.3 викласти в такій редакції:
"- копію свідоцтва про реєстрацію постійного представництва в уповноважених органах України, засвідчену нотаріально або органом, що його видав".
17. Доповнити розділ 4 підрозділами 4.4 і 4.5 такого змісту:
4.4. Рахунки нерезидентів-інвесторів 4.4.1. Для відкриття поточного рахунку нерезиденту-інвестору до уповноваженого банку особисто розпорядниками рахунку подаються такі документи: - заява на відкриття рахунку; - картка із зразками підписів осіб, уповноважених розпоряджатися рахунком, засвідчена нотаріально; - копія легалізованої*** довіреності на ім'я особи, яка має право відкривати та розпоряджатися рахунком, засвідчена нотаріально; - копія легалізованого*** витягу з торговельного, банківського чи судового реєстру або реєстраційне посвідчення місцевого органу влади іноземної держави про реєстрацію юридичної особи, засвідчена нотаріально. Якщо нерезидентом-інвестором виступає фізична особа, то до уповноваженого банку для відкриття рахунку подаються вказані вище документи, крім копії легалізованого витягу з торговельного, банківського чи судового реєстру або реєстраційного посвідчення місцевого органу влади іноземної держави про реєстрацію юридичної особи. Для забезпечення таких видів діяльності, як виробнича кооперація, спільне виробництво та інших видів спільної діяльності за участю нерезидентів-інвесторів, які здійснюються на підставі договорів (контрактів) без утворення юридичної особи, в уповноваженому банку відкривається поточний рахунок у національній валюті на підставі документів, передбачених у цьому пункті, для ведення обліку коштів за цими договорами (контрактами). Крім того, додаються документи, зазначені в підпунктах "б"-"г" пункту 2.2.12 цієї Інструкції. 4.4.2. На поточний рахунок у національній валюті нерезидента-інвестора зараховуються кошти: - одержані від продажу іноземної валюти на міжбанківському валютному ринку України, що вносяться як іноземна інвестиція; - одержані у вигляді доходів (дивідендів) від здійснення інвестиційної діяльності на території України, у тому числі від спільної діяльності без створення юридичної особи та від операцій з цінними паперами; - повернуті у результаті припинення нерезидентом інвестиційної діяльності в Україні; - одержані в інших випадках, визначених чинним законодавством. 4.4.3. З поточного рахунку в національній валюті нерезидента-інвестора проводяться такі операції: - здійснення реінвестиційної діяльності на території України; - придбання іноземної валюти на міжбанківському валютному ринку України для подальшого перерахування за кордон доходів, дивідендів від інвестиційної діяльності в Україні; - розрахунки з митними, податковими та ін. органами у випадках, передбачених чинним законодавством України; - розрахунки з резидентами при здійсненні спільної інвестиційної діяльності з дотриманням вимог чинного законодавства України; - сплата послуг уповноваженому банку, який обслуговує рахунок (у порядку, визначеному чинним законодавством України); - інші виплати, якщо вони передбачені договорами (угодами, контрактами) про інвестиційну діяльність і не суперечать чинному законодавству України. 4.4.4. Зарахування та списання коштів з поточних рахунків, що відкриваються для забезпечення таких видів діяльності, як виробнича кооперація, спільне виробництво та інші види спільної діяльності за участю нерезидентів-інвесторів без створення юридичної особи, має здійснюватися виключно на цілі, передбачені договорами (контрактами) про спільну інвестиційну діяльність, включаючи і розподіл прибутків між сторонами угоди (контракту) з урахуванням вимог чинного законодавства України. Після завершення розподілу належних сторонам коштів та/або строку дії договору (контракту) про спільну інвестиційну діяльність зазначені кошти перераховуються: - у грошовій одиниці України - на поточні рахунки резидентів та/або нерезидентів-інвесторів у національній валюті; - в іноземній валюті - на поточні рахунки резидентів та/або нерезидентів-інвесторів в іноземній валюті. 4.5. Рахунки у національній валюті спеціалізованих установ Організації Об'єднаних Націй 4.5.1. Спеціалізованим установам Організації Об'єднаних Націй (Міжнародний банк реконструкції та розвитку та ін.), що здійснюють свою діяльність відповідно до Конвенції ООН "Про привілеї та імунітети спеціалізованих установ" 4.5.2. Для відкриття поточного рахунку в національній валюті спеціалізованій установі ООН до уповноваженого банку подаються такі документи: - заява про відкриття рахунку; - картки зразків підписів. 4.5.3. Режим цього рахунку не обмежується ніяким фінансовим контролем, правилами чи мораторієм будь-якого роду відповідно до розділу 7 Конвенції ООН "Про привілеї та імунітети спеціалізованих установ" (від 21.11.47)".
18. Пункт 6.2.12 викласти в такій редакції:
"Для відкриття поточного рахунку в іноземній валюті нерезиденту-інвестору до уповноваженого банку подаються документи, які передбачені пунктом 4.4.1".

................
Перейти до повного тексту