У зв'язку зі змінами до розділу 5 Положення про застосування способів приватизації майна державних підприємств, що затверджені наказом Фонду державного майна N 728, і на підставі Постанови Кабінету Міністрів України від 24.02.95 р. N 144, та з метою упорядкування діяльності по веденню реєстрів акціонерів відкритих акціонерних товариств, що створюються на базі приватизованих підприємств,

1. Затвердити Тимчасове положення про реєстри акціонерів відкритих акціонерних товариств, що створюються на базі приватизованих підприємств (додається).

2. Директору Департаменту систем продажу акцій В.Лісовому забезпечити державну реєстрацію Положення в Міністерстві юстиції України.

3. Після державної реєстрації Положення Департаменту систем продажу акцій забезпечити публікацію документа в газеті "Відомості приватизації".

4. Директору Департаменту розвитку фондового ринку М.Васіній забезпечити розробку порядку отримання свідоцтва реєстратора на право ведення реєстру акціонерів.

5. Контроль за виконанням цього наказу покласти на заступника Голови Фонду О.Бондаря.

1.1. Тимчасове положення про реєстри акціонерів відкритих акціонерних товариств, що створюються на базі приватизованих підприємств (надалі - Положення), розроблено відповідно до Законів України "Про приватизацію майна державних підприємств", "Про власність", "Про господарські товариства", "Про цінні папери та фондову біржу", "Про заставу", Положення про центри сертифікатних аукціонів, Положення Фонду державного майна України про застосування способів приватизації майна державних підприємств, а також Положення про порядок одержання згоди Антимонопольного комітету України на поглинання господарюючих суб'єктів у процесі приватизації та Положення про порядок розгляду заяв на одержання згоди Антимонопольного комітету України на створення, реорганізацію (злиття, приєднання), придбання активів (цілісних майнових комплексів) або часток (акцій, паїв), ліквідацію господарюючих суб'єктів (про контроль за економічною концентрацією).

1.2. Положення розроблено для всебічного і повного забезпечення прав акціонерів та запровадження системи контролю за обігом акцій відкритих акціонерних товариств (надалі - ВАТ), створених на базі приватизованих підприємств.

Положенням визначається порядок ведення реєстру акціонерів, встановлюються вимоги до системи ведення реєстру акціонерів та реєстратора акціонерів.

1.3. Дія цього Положення поширюється виключно на відкриті акціонерні товариства, що створюються на базі приватизованих підприємств.

1.4. Термін дії Положення визначається до прийняття в установленому порядку нормативних актів загальнодержавного значення, що регулюють діяльність по веденню реєстрів акціонерів.

1.5. Основні терміни та поняття, що вживаються у цьому Положенні:

акціонер - власник іменних акцій, зареєстрований в реєстрі акціонерів акціонерного товариства;

власник акцій - фізична або юридична особа, що володіє, користується та розпоряджається акціями на підставі права власності;

емітент - акціонерне товариство, яке здійснює випуск (емісію) акцій і несе перед акціонерами відповідальність за виконання обов'язків, що виникають відповідно до чинного законодавства України з права власності на акції;

заставодержатель - фізична або юридична особа, до якої відповідно до Закону України "Про заставу" може переходити право власності на акції акціонерів;

зареєстрована особа - фізична або юридична особа, за якою у реєстрі акціонерів записана певна кількість акцій;

дата обліку реєстру - дата, що призначається емітентом, за станом на яку реєстратор зобов'язаний скласти контрольну копію реєстру;

сертифікат акцій - письмовий документ, який засвідчує право власності поіменованої в ньому особи на певну кількість акцій емітента. Будь-яка дія, що змінює характеристики сертифіката (купівля чи продаж, дарування та інші дії щодо акцій, на загальну кількість яких видано сертифікат), призводить до його анулювання реєстратором чи заміни новим сертифікатом;

реєстр акціонерів (надалі - реєстр) - перелік власників акцій, складений за станом на будь-яку дату, що дає можливість ідентифікувати цих власників, кількість належних їм акцій та обтяження акцій обов'язками;

реєстратор акціонерів (надалі - реєстратор) - юридична особа (емітент, центр сертифікатних аукціонів або інша юридична особа), яка веде реєстр на підставі свідоцтва реєстратора на право ведення реєстру акціонерів (надалі - свідоцтво реєстратора) і договору з емітентом або без нього (у випадку ведення емітентом власного реєстру самостійно);

реєстрація в реєстрі акціонерів - внесення реєстратором записів у систему ведення реєстру про зміну або передачу прав власності на акції, про акції та про власників акцій;

уповноважена особа - представник, довірена юридична або фізична особа, яка діє на підставі чинного законодавства України;

передаточне доручення - документ, який видається зареєстрованою особою і інформує реєстратора про необхідність внести записи у систему реєстру, що відображають передачу записаних за нею акцій іншій особі;

виписка з реєстру - документ, який містить інформацію згідно з п.6.1. цього Положення, станом на дату видачі виписки, в обсязі, визначеному цим Положенням, та видається реєстратором на запит зацікавлених осіб (надалі - зацікавлені особи): уповноважених представників емітента, акціонерів або їх уповноважених осіб, зареєстрованих заставодержателів, контролюючих державних установ, реєстраторів угод з акціями;

блокування акцій - дії реєстратора щодо повного припинення обігу акцій на визначений термін або до виконання певних умов;

обтяження акцій обов'язками - будь-які обмеження щодо володіння, користування чи розпорядження акціями (застава, обумовлене дарування і таке інше);

система ведення реєстру акціонерів (надалі - система реєстру) - сукупність записів даних, що ведеться у паперовій або електронній формі, дозволяє скласти реєстр акціонерів та дає можливість:

ідентифікувати власників акцій;

визначити обсяг прав зареєстрованих осіб щодо прав власності на акції емітента;

зберігати дані про акціонерів;

надавати зацікавленим особам та контролюючим державним органам доступ до даних системи у визначених межах.

2.1. Система реєстру складається та ведеться окремо для кожного емітента.

2.2. Все програмне забезпечення, системи та процедури, які використовуються реєстратором для ведення реєстру, повинні зберігатись окремо від інших програм, систем та процедур, що використовуються для обслуговування інших видів діяльності.

2.3. Система реєстру повинна обов'язково забезпечувати:

ведення журналу реєстрації;

ведення системи рахунків;

ведення журналу обліку записів у реєстрі;

облік та зберігання документів, які є підставою для внесення змін до реєстру (включаючи інформацію на електронних носіях);

ведення журналу обліку видачі виписок з реєстру та копій реєстру;

облік та зберігання документів, які є підставою для видачі виписок з реєстру та копій реєстру;

ведення журналу обліку виданих, анульованих та втрачених акцій (сертифікатів акцій), що були випущені в матеріалізованій формі;

ведення журналу обліку запитів зацікавлених осіб та контролюючих державних органів;

ведення журналу обліку заставодержателів;

ведення журналу обліку уповноважених осіб.

2.4. Реєстратор може виконувати інші дії (розподіл дивідендів, підготовка загальних зборів акціонерів та інше), якщо вони визначені в договорі з емітентом.

2.5. В журналі обліку записів у реєстрі в хронологічному порядку дублюється інформація, що записується у реєстрі, та дається посилання на документи, які є підставою для внесення запису.

2.6. В журналі обліку видачі виписок з реєстру та копій реєстру у хронологічному порядку ведеться облік видачі виписок та копій реєстру, вносяться дані про форму отримання документів (лист, рекомендований лист, кур'єр, особисто), особу-отримувача та їх адресу.

2.7. В журналі обліку виданих, анульованих та втрачених акцій (сертифікатів акцій), що випущені у матеріалізованій формі, для запобігання випадкам некоректної емісії акцій (видача акцій більша зареєстрованої кількості або дублікатів бланків), ведеться облік акцій (сертифікатів акцій), що знаходяться в обігу, вилучаються з обігу чи втрачені акціонерами.

2.8. Журнал обліку запитів зацікавлених осіб та державних установ повинен містити записи щодо дати надходження запитів, про зацікавлених осіб, зміст запиту, процедури обробки запитів та пошти.

2.9. В журналі обліку заставодержателів зазначаються:

дата реєстрації;

номер субрахунку;

прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи (повне найменування, повна юридична адреса, коди ДРЗО (ЗКПО, код ідентифікації) та ЗКГНГ (основний вид діяльності) юридичної особи);

кількість акцій в заставі.

2.10. В журналі обліку уповноважених осіб зазначаються:

дата реєстрації цих осіб;

номер рахунку акціонера;

прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи (повне найменування, повна юридична адреса, коди ДРЗО (ЗКПО, код ідентифікації) та ЗКГНГ (основний вид діяльності) юридичної особи);

особливі умови розпорядження акціями.

3.1. Реєстр є частиною системи реєстру акціонерів, що підтверджує їх право власності на акції відповідного емітента, до складу якого входять:

журнал реєстрації;

система рахунків.

3.2. В журнал реєстрації вносяться записи щодо акціонерів та інформація стосовно емітента й випущених ним акцій:

дата запису;

номер особового рахунку емітента;

повне найменування, коди ДРЗО (ЗКПО, код ідентифікації) та ЗКГНГ (основний вид діяльності) та повна юридична адреса емітента;

розрахунковий рахунок, найменування та адреса банку, код МФО;

розмір статутного фонду емітента;

номінальна вартість і обсяг попередніх випусків (емісії) акцій цього виду;

кількість об'явлених до випуску (емісії) акцій;

вид акцій;

перелік прав, які надаються власнику акцій.

3.3. Кожен запис щодо акціонерів повинен містити такі дані:

дату запису;

номер особового рахунку акціонера;

запис про реєстрацію або анулювання реєстрації;

інформацію про те, ким є зареєстрована особа (фізичною або юридичною особою).

3.4. Кожен запис щодо акціонерів - фізичних осіб містить:

прізвище, ім'я, по батькові власника акцій або всіх співвласників та їх загального представника, якщо такий визначений діяти від імені співвласників;

громадянство (код країни) особи (осіб);

вид, номер та серія документа, який посвідчує особу, назва органу, що його видав, дата його видачі.

3.5. Кожен запис щодо акціонерів - юридичних осіб містить:

повне найменування, коди ДРЗО (ЗКПО, код ідентифікації) та ЗКГНГ (основний вид діяльності) особи;

номер, дату державної реєстрації особи та найменування органу, який здійснив реєстрацію;

назву (код) країни реєстрації особи.

3.6. При реєстрації емітента йому відкривається рахунок емітента, на якому ведеться облік акцій, які об'явлені до випуску або викуплені емітентом з метою анулювання чи подальшого продажу.

Дані, що містить рахунок емітента:

прізвище, ім'я та по батькові уповноважених представників, посада, зразок їх печатки та підпису;

вид, серія, номер, дата та місце видачі документів, що посвідчують уповноважених представників, назва органів, що видали документи, посилання на документ, який свідчить про повноваження особи;

номери телефонів, телефаксів, модемів уповноважених представників;

номінальна вартість акцій;

строк виплати дивідендів;

кількість акцій на рахунку та їх доля в статутному фонді;

вартість останнього придбаного пакета акцій;

номер та дата випуску по кожній іменній акції (сертифікату акцій), що видана у матеріалізованій формі.

3.7. Рахунок акціонера відкривається на ім'я кожного власника акцій одночасно з внесенням запису до журналу реєстрації акціонерів та закривається при анулюванні реєстрації.

3.8. Рахунку акціонера надається особистий номер.

3.9. У випадку, якщо реєструється заставодержатель, у рахунку акціонера, який щодо заставодержателя є заставодавцем, відкривається субрахунок заставодержателя.

3.10. Дані, що містять рахунки усіх акціонерів, це:

номер рахунку;

номери субрахунків;

форма отримання дивідендів (готівкою, банківським або поштовим переказом);

розрахунковий рахунок, найменування та адреса банку, код МФО, на який необхідно перераховувати дивіденди (у випадку банківського переказу);

форма отримання акцій (сертифікатів акцій) та виписок з реєстру - лист, рекомендований лист, кур'єр, особисто у реєстратора;

кількість нарахованих та виплачених дивідендів (якщо це передбачено договором з емітентом);

кількість акцій на рахунку та їх доля в статутному фонді;

вартість останнього придбаного пакета акцій;

номер та дата випуску по кожній іменній акції (сертифікату акцій), що видана у матеріалізованій формі;

інформація про блокування (у випадку блокування акцій);

номер останнього запису у журналі обліку записів у реєстр, який змінює кількість акцій, що записані на ім'я акціонера.

3.11. Інформація про блокування акцій вноситься окремо з кожної причини та окремо для кожного з термінів блокування й містить:

кількість заблокованих акцій;

номер та дату випуску по кожній заблокованій іменній акції (сертифікату акцій), що видана у матеріалізованій формі;

відомості про причину блокування акцій;

термін блокування або умови припинення блокування;

пояснення, на здійснення яких прав власника акцій накладаються обтяження.

3.12. Дані, які повинні містити рахунки акціонерів - фізичних осіб:

прізвище, ім'я, по батькові власника акцій або загального представника співвласників акцій;

адреса з зазначенням поштового індексу;

зразок підпису;

номер телефону, телефаксу, модему;

прізвище, ім'я та по батькові уповноважених фізичних осіб або повне найменування, коди ДРЗО (ЗКПО, код ідентифікації) та ЗКГНГ (основний вид діяльності), прізвище, ім'я та по батькові представників уповноважених юридичних осіб;

адреса, номер телефону, телефаксу, модему, зразок підпису уповноважених осіб;

вид, серія, номер документів, які посвідчують уповноважених осіб, назва органу, що видав документи, дата видачі, посилання на документ, який свідчить про повноваження особи;

розрахунковий рахунок, найменування та адреса банку, код МФО особи (для уповноважених юридичних осіб);

особливі умови розпорядження акціями.

3.13. Дані, які повинні містити рахунки акціонерів - юридичних осіб:

повне найменування особи;

повна юридична адреса;

розрахунковий рахунок, найменування та адреса банку, код МФО;

прізвище, ім'я та по батькові уповноважених фізичних осіб або повне найменування, коди ДРЗО (ЗКПО, код ідентифікації) та ЗКГНГ (основний вид діяльності), прізвище, ім'я та по батькові представників уповноважених юридичних осіб;

адреса, номер телефону, телефаксу, модему, зразок підпису уповноважених осіб;

вид, серія, номер документів, що посвідчує уповноважених осіб, назва органу, що видав документи, дата їх видачі, посилання на документ, який свідчить про повноваження особи;

розрахунковий рахунок, найменування та адреса банку, код МФО особи (для уповноважених юридичних осіб);

особливі умови розпорядження акціями.

3.14. Субрахунки акціонера повинні містити дані про заставодержателів, перелічені в пп.3.12 - для фізичних осіб, перелічені в пп.3.13 - для юридичних осіб, а також:

громадянство (код країни) заставодержателя (коди ДРЗО (ЗКПО, код ідентифікації) та ЗКГНГ (основний вид діяльності) заставодержателя - юридичної особи);