Відповідно до Закону України "Про банки і банківську діяльність" та з метою вдосконалення нормативно-правових актів Національного банку України, підвищення надійності банківської системи Правління Національного банку України

1. Затвердити Зміни до Інструкції про порядок регулювання діяльності банків в Україні, затвердженої постановою Правління Національного банку України від 28.08.2001 N 368 та зареєстрованої в Міністерстві юстиції України 26.09.2001 за N 841/6032 (додаються).

2. Рекомендувати банкам, що отримали до 01.01.2002 дозвіл Національного банку України на врахування залучених коштів на умовах субординованого боргу до капіталу банку, унести зміни до умов угоди про залучення коштів на умовах субординованого боргу, передбачивши в ній установлення рівня процентної ставки за користування субординованим боргом, залученим в іноземній валюті, відповідно до вимог пункту 3.4 глави 3 розділу III Інструкції про порядок регулювання діяльності банків в Україні.

3. Генеральному департаменту банківського нагляду (О.І.Кірєєв) після державної реєстрації в Міністерстві юстиції України довести зміст цієї постанови до відома самостійних структурних підрозділів, територіальних управлінь Національного банку України, а також до банків для керівництва в роботі.

4. Ця постанова набирає чинності через 10 днів після державної реєстрації в Міністерстві юстиції України.

5. Контроль за виконанням цієї постанови покласти на заступника Голови В.Л.Кротюка, Генеральний департамент банківського нагляду (О.І.Кірєєв), Операційне управління (В.Д.Щуцький) та начальників територіальних управлінь Національного банку України.

1. У главі 1 розділу II:

1.1. В абзаці другому пункту 1.1 слова та цифри "простроченими понад 30 днів та сумнівними до отримання нарахованими доходами за активними операціями" замінити словами та цифрами "простроченими понад 31 день та сумнівними до отримання нарахованими доходами за активними операціями".

1.2. У пункті 1.7:

абзаци другий та третій викласти в такій редакції:

"акції та інші цінні папери з нефіксованим прибутком у портфелі банку на продаж та інвестиції, які випущені банками;

інвестиції в капітал (що не консолідуються) установ у розмірі 10 і більше відсотків їх статутного капіталу та в дочірні установи".

2. У розділі III:

2.1. Пункт 1.3 глави 1 викласти в такій редакції:

"1.3. Мінімальна сума залучених коштів на умовах субординованого боргу для врахування цих коштів у розрахунок капіталу банку становить 500 тис.грн.".

2.2. У пункті 2.2 глави 2:

абзац третій викласти в такій редакції:

"письмове підтвердження банку-боржника, що Інвестор та пов'язані з ним особи не є боржниками банку на дату укладення угоди";

пункт доповнити абзацом такого змісту:

"бізнес-план, розроблений банком-боржником, у якому мають бути передбачені: економічне обґрунтування щодо доцільності залучення коштів на умовах субординованого боргу; програма капіталізації банку на період укладення угоди про відповідне збільшення основного капіталу банку (капіталу 1-го рівня) на суму щорічного зменшення розміру субординованих коштів протягом останніх п'яти років дії угоди, що включаються до капіталу відповідно до пункту 4.7 розділу III цієї Інструкції; прогнозований розрахунок прибутковості та дотримання нормативу мінімального розміру регулятивного капіталу; первісні напрями використання залучених коштів на умовах субординованого боргу протягом перших шести місяців".

2.3. У главі 3:

останнє речення абзацу другого пункту 3.3 виключити;

пункт 3.4 доповнити абзацом такого змісту:

"Ставка LIBOR визначається банком на дату укладення угоди і коригується на кожне перше число щомісяця без укладення додаткової угоди, про що має бути зазначено в угоді";

пункт 3.5 доповнити абзацом такого змісту:

"Сплата процентів за субординованим боргом здійснюється не частіше ніж один раз на квартал";

абзац перший пункту 3.6 викласти в такій редакції:

"3.6. В угоді передбачається призупинення сплати процентів за субординованим боргом за ініціативою банку-боржника або за вимогою до банку-боржника з боку Національного банку щодо призупинення такої сплати в разі";

пункт 3.9 викласти в такій редакції:

"3.9. В угоді доцільно передбачити строки (графік) поступового повернення банком коштів, залучених на умовах субординованого боргу, залежно від обсягу залучених коштів";

главу доповнити пунктами 3.10 та 3.11 такого змісту:

"3.10. Дострокове погашення субординованого боргу може відбуватися за ініціативою банку та за згодою Національного банку лише за умови збільшення основного капіталу банку в розмірі згідно з планом капіталізації, але не меншому, ніж розмір залучених коштів на умовах субординованого боргу, що планується повернути Інвестору.

Рішення про надання згоди на дострокове погашення субординованого боргу приймається Комісією Національного банку України з питань нагляду та регулювання діяльності банків.

У разі пролонгації угоди про залучення коштів на умовах субординованого боргу дія Дозволу не продовжується.

3.11. В угоді про залучення коштів на умовах субординованого боргу мають бути передбачені всі вимоги, що встановлені цією главою.

Будь-які зміни до цієї угоди мають попередньо погоджуватися з відповідним територіальним управлінням Національного банку (структурним підрозділом центрального апарату Національного банку, що безпосередньо здійснює нагляд за банком-боржником). Протягом п'яти робочих днів із дня внесення відповідних змін до угоди банк має надіслати нотаріально засвідчену копію угоди відповідному підрозділу банківського нагляду".

2.4. У главі 4:

абзац перший пункту 4.1 доповнити такими словами: "готує обґрунтований висновок щодо достовірності поданих документів та їх відповідності встановленим вимогам";

пункт 4.1 доповнити абзацом другим такого змісту:

"Якщо угода не відповідає вимогам пунктів 1.3-1.5, 3.1-3.9 розділу III цієї Інструкції або банком подано неповний пакет документів, перелік яких визначений у пункті 2.2 розділу III цієї Інструкції, то територіальне управління Національного банку (або структурний підрозділ центрального апарату Національного банку, що безпосередньо здійснює нагляд за банком) повертає пакет документів на доопрацювання";

У зв'язку з цим абзац другий пункту 4.1 вважати абзацом третім;

пункт 4.2 доповнити абзацом такого змісту:

"Комісія Національного банку має право відмовити банку в наданні Дозволу, якщо дійде висновку, що залучення коштів на умовах субординованого боргу є ризиковою операцією та такою, що загрожує інтересам вкладників чи інших кредиторів банку";

пункт 4.3 викласти в такій редакції:

"4.3. Якщо Дозвіл отримано, то вкладені банком-інвестором кошти (якщо Інвестором є банк-резидент, що вкладає кошти в інший банк на умовах субординованого боргу) обліковуються за балансовими рахунками 1515/2 "Довгострокові депозити, які надані на умовах субординованого боргу" або 1524/2 "Довгострокові кредити, які надані на умовах субординованого боргу" за даними аналітичного обліку";

абзац другий пункту 4.4 викласти в такій редакції:

"банком-Інвестором - за балансовими рахунками 1524/1 "Довгострокові кредити, які надані іншим банкам" або 1515/1 "Довгострокові депозити, що розміщені в інших банках" за даними аналітичного обліку";

пункти 4.7 та 4.8 викласти в такій редакції:

"4.7. Якщо на умовах субординованого боргу кошти залучені строком не менше ніж на п'ять років, то сума субординованого боргу включається до капіталу банку зі щорічним зменшенням розміру цих коштів на 20 відсотків за таким графіком: