З метою впорядкування порядку направлення запитів Державної митної служби України до митних служб іноземних держав для отримання потрібної інформації чи допомоги в розслідуванні справ про порушення митних правил або інформування цих служб про можливі правопорушення на території відповідних держав

1. Затвердити Порядок направлення запитів Державної митної служби України до митних служб іноземних держав або їх інформування, що додається.

2. Уважати таким, що втратив чинність, наказ Держмитслужби України від 07.08.98 N 484 "Про затвердження Порядку підготовки та направлення до Державної митної служби України звернень митниць щодо запитів до закордонних митних служб або їх інформування".

Контроль за виконанням наказу залишаю за собою.

1. Цей Порядок застосовується при потребі здійснення запитів до митних служб іноземних держав у випадках:

а) здійснення митним органом України провадження в справі про порушення митних правил, у ході якого з'ясовано, що потрібну інформацію можна отримати лише від митної служби іноземної держави;

б) наявності в митного органу України обґрунтованої підозри в можливості вчинення порушення митних правил, яку можна підтвердити або спростувати лише шляхом отримання інформації від митної служби іноземної держави;

в) потреби отримання, підтвердження або спростування з метою забезпечення дотримання митного законодавства України даних, зазначених у поданих митному органу України документах про товари (їх кількість, вартість, походження тощо), переміщувані через митний кордон України, для проведення їх митного оформлення;

г) наявності в митного органу України інформації про вчинення або підготовку суб'єктом зовнішньоекономічної діяльності митного правопорушення за кордоном.

У випадках, зазначених у підпунктах "а", "б", "в", до митної служби іноземної держави направляються запити, в іншому разі (підпункт "г") - інформація з питання.

2. Дія цього Порядку не поширюється на звернення, що направляються до митних служб іноземних держав для отримання правової допомоги при розслідуванні кримінальних справ.

3. Обмін інформацією з митними службами іноземних держав здійснюють такі підрозділи Держмитслужби України:

- Департамент митної варти та організації боротьби з порушеннями митного законодавства - у сфері митних правопорушень;

- Департамент митного контролю в пунктах пропуску - у сфері організації митного контролю;

- Департамент митної вартості - у сфері контролю за правильністю визначення митної вартості;

- Управління митно-тарифного регулювання - у сфері контролю за правильністю визначення країни походження товарів;

- Центральне митне управління лабораторних досліджень та експертної роботи - у сфері контролю класифікації товарів;

- Управління контролю за переміщенням вантажів - у сфері контролю за переміщенням товарів;

- Департамент аналітичної роботи, управління ризиками та аудиту - у сфері аналізу ризиків та боротьби з митним шахрайством.

4. Якщо потрібне отримання інформації від митної служби іноземної держави у випадках, передбачених підпунктами "а", "б", "в" пункту 1 цього Порядку, то митний орган України надсилає обґрунтоване звернення до відповідного підрозділу Держмитслужби України.

5. У зверненні потрібно аргументувати необхідність направлення запиту до митної служби іноземної держави, подати результати попередньої перевірки зовнішньоекономічної діяльності суб'єкта ЗЕД, здійсненої митним органом України, експертні висновки. Така інформація є законною підставою для митних служб іноземних держав для проведення перевірочних заходів.

До звернення повинен бути доданий проект запиту до митної служби іноземної держави.

6. Проект запиту повинен містити:

- стислий зміст правопорушення або обґрунтовані підстави для підозри в можливості його вчинення;

- правову кваліфікацію правопорушення;

- результати попередньої перевірки або внутрішнього розслідування та мотивовані висновки про вчинення правопорушення (з наданням підтвердних документів);

- перелік чітко сформульованих конкретних питань, що підлягають з'ясуванню за кордоном;

- перелік чітко сформульованих конкретних дій, що підлягають виконанню за кордоном.

До проекту запиту повинні бути додані копії таких документів:

- вантажної митної декларації;

- угоди (договору, контракту), на підставі якої (якого) здійснюється поставка товарів, і додатків до неї;

- транспортних документів (CMR, Carnet TIR, коносамента, маніфесту, залізничної накладної тощо);

- рахунку-фактури (інвойсу);

- банківських платіжних документів (якщо рахунок сплачено) або рахунка-проформи (для умовно-вартісних угод (договорів, контрактів)), інших платіжних та/або бухгалтерських документів, що підтверджують вартість товару;

- документів, що підтверджують країну походження товару (сертифіката про походження товару чи відомості);

- митної декларації країни відправлення (за наявності);

- ліцензії на ввезення (вивезення) товарів, імпорт (експорт) яких підлягає ліцензуванню;

- каталогів, специфікацій, прейскурантів (прайс-листів) фірми-виробника (за наявності);