Відповідно до статей 7, 15, 55, 56, 58 Закону України "Про Національний банк України" , статей 4, 44, 52, 66, 67 Закону України "Про банки і банківську діяльність" , з метою підвищення ефективності та забезпечення стабільної діяльності банків України Правління Національного банку України

1. Затвердити Зміни до Інструкції про порядок регулювання діяльності банків в Україні, затвердженої постановою Правління Національного банку України від 28 серпня 2001 року № 368, зареєстрованої в Міністерстві юстиції України 26 вересня 2001 року за № 841/6032, зі змінами (далі - Зміни), що додаються.

2. Департаменту методології (Іваненко Н.В.) довести зміст цієї постанови до відома банків України для використання в роботі.

3. Постанова набирає чинності через 31 день із дня її офіційного опублікування, крім:

підпункту 2 пункту 4 та абзаців першого - дев'ятого, дванадцятого, тринадцятого, п'ятнадцятого - сімнадцятого пункту 8 Змін, які набирають чинності з 01 січня 2019 року;

підпункту 3 пункту 4 та абзаців десятого, одинадцятого пункту 8 Змін, які набирають чинності з 01 січня 2020 року.

4. Контроль за виконанням цієї постанови покласти на першого заступника Голови Національного банку України Писарука О.В.

1. У розділі I:

розділ після абзацу шостого доповнити новим абзацом сьомим такого змісту:

"достатності основного капіталу (Н3)".

У зв'язку з цим абзаци сьомий - двадцять четвертий уважати відповідно абзацами восьмим - двадцять п'ятим;

абзац п'ятнадцятий викласти в такій редакції:

"максимального розміру кредитного ризику за операціями з пов'язаними з банком особами (Н9)";

абзац шістнадцятий виключити.

У зв'язку з цим абзаци сімнадцятий - двадцять п'ятий уважати відповідно абзацами шістнадцятим - двадцять четвертим;

розділ після абзацу вісімнадцятого доповнити двома новими абзацами дев'ятнадцятим, двадцятим такого змісту:

"З метою підвищення стійкості банків у період фінансової та економічної нестабільності, створення ними запасу капіталу для підвищення спроможності протистояти ризикам Національний банк встановлює вимоги щодо формування банками буферів капіталу, а саме: буфера запасу (консервації) капіталу та контрциклічного буфера.

Для системно важливих банків Національний банк також установлює вимоги щодо формування буфера системної важливості".

У зв'язку з цим абзаци дев'ятнадцятий - двадцять четвертий уважати відповідно абзацами двадцять першим - двадцять шостим;

абзац двадцять перший після літери та цифри "Н8" доповнити літерою та цифрою "Н9";

в абзаці двадцять другому літери та цифри "Н9, Н10" виключити;

у другому реченні абзацу двадцять третього літери та цифри "Н9, Н10" виключити.

2. Підпункти "г" - "д" пункту 1.7 глави 1 розділу II виключити.

У зв'язку з цим підпункти "е" - "з" уважати відповідно підпунктами "г" - "е".

3. У розділі III:

1) пункт 2.3 глави 2 викласти в такій редакції:

"2.3. Визначення пов'язаних з Інвестором осіб банк здійснює згідно зі статтею 52 Закону України "Про банки і банківську діяльність" ;

2) пункт 3.10 глави 3 викласти в такій редакції:

"3.10. На період чинності укладеної угоди (до часу погашення облігації) сукупний обсяг вимог банку-боржника до пов'язаних з Інвестором осіб та/або наданих банком-боржником фінансових/майнових зобов'язань щодо пов'язаних з Інвестором осіб не може перевищувати п'яти відсотків регулятивного капіталу банку";

3) у главі 5:

пункт 5.9 виключити.

У зв'язку з цим пункти 5.10, 5.11 уважати відповідно пунктами 5.9, 5.10;

в абзаці другому пункту 5.10 слова "групи", "/статутного" виключити.

4. У розділі IV:

1) у главі 1:

в абзаці четвертому пункту 1.2 слова та цифри "пунктів 2.5 - 2.7 глави 2, пунктів 4.5 - 4.7 глави 4" замінити словами та цифрами "пунктів 2.5, 2.6 глави 2, пунктів 5, 6 глави 4";

в абзаці другому пункту 1.4 літеру "е" замінити літерою "г";

2) доповнити розділ новою главою 2 такого змісту:

"Глава 2. Норматив достатності основного капіталу (Н3)

1. Норматив достатності основного капіталу (Н3) визначається як співвідношення основного капіталу до суми активів та позабалансових зобов'язань, зважених на відповідні коефіцієнти кредитного ризику (далі - загальний обсяг ризику).

2. Основний капітал визначається відповідно до пункту 1.3 з урахуванням підпункту "в" пункту 1.4 глави 1 розділу II цієї Інструкції.

Загальний обсяг ризику визначається відповідно до пунктів 1.2 - 1.4 глави 1 цього розділу.

3. Нормативне значення нормативу Н3 має бути не менше ніж 7 відсотків";

3) доповнити розділ новою главою 3 такого змісту:

"Глава 3. Буфери капіталу

1. Банк формує буфери капіталу, а саме: буфер запасу (консервації) капіталу, контрциклічний буфер.

Банк формує буфери капіталу понад нормативне значення нормативу достатності основного капіталу (Н3).

2. Буфер запасу (консервації) капіталу розраховується від загального обсягу ризику.

Банк формує буфер запасу (консервації) капіталу починаючи з:

01 січня 2020 року - у розмірі 0,625 відсотка;

01 січня 2021 року - у розмірі 1,25 відсотка;

01 січня 2022 року - у розмірі 1,875 відсотка;

01 січня 2023 року - у розмірі 2,5 відсотка.

3. Контрциклічний буфер капіталу розраховується від загального обсягу ризику в розмірі 0 - 2,5 відсотка.

Розмір контрциклічного буфера капіталу встановлюється за рішенням Правління Національного банку в разі значної кредитної активності банків із урахуванням ризиків, пов'язаних із надмірним зростанням кредитування. Зазначена інформація завчасно розміщується на сторінці Офіційного інтернет-представництва Національного банку та має містити відомості, зокрема щодо розміру буфера, дати запровадження буфера в установленому розмірі".

5. У розділі VI:

1) у главі 1:

пункти 1.2 - 1.4 викласти в такій редакції:

"1.2. Банки зобов'язані мати ефективну політику та процедури своєчасного виявлення, розрахунку, оцінки, моніторингу, контролю та управління кредитним ризиком, у тому числі за операціями з пов'язаними з банком особами, а також великими ризиками щодо одного контрагента або групи пов'язаних контрагентів, пов'язаних з банком осіб. Ці політика та процедури мають охоплювати весь цикл кредитування, який включає видачу кредиту, оцінку кредиту, а також здійснення управління кредитним та інвестиційним портфелем.

1.3. Банк зобов'язаний забезпечити здійснення належного контролю за операціями з пов'язаними з банком особами.

Банк визначає пов'язаних з банком осіб згідно зі статтею 52 Закону України "Про банки і банківську діяльність" .

1.4. Рішення про надання банком кредиту, позики, гарантії чи поручительства пов'язаним з банком особам у сумі, що перевищує 1 відсоток від регулятивного капіталу банку (фізичній особі) або 3 відсотки від регулятивного капіталу банку (юридичній особі), має прийматися правлінням або радою банку шляхом таємного голосування більшістю у 2/3 голосів за присутності щонайменше половини членів цього органу без участі зацікавленої особи";

главу після пункту 1.4 доповнити новим пунктом 1.5 такого змісту:

"1.5. Банку забороняється надавати кредити будь-якій особі для погашення цією особою будь-яких зобов'язань перед пов'язаною з банком особою; придбання активів пов'язаної з банком особи, за винятком продукції, що виробляється цією особою; придбання цінних паперів, розміщених чи підписаних пов'язаною з банком особою.

Банку забороняється опосередковано здійснювати кредитні операції з пов'язаними з банком особами, у тому числі розміщувати кошти в іншому банку для кредитування цим банком пов'язаних з банком осіб".

У зв'язку з цим пункти 1.5 - 1.16 уважати відповідно пунктами 1.6 - 1.17;

у підпункті "е" пункту 1.9 слова, літери та цифри "підпунктах "а" - "ґ" пункту 1.10 цієї глави" замінити словами та цифрами "пунктах 1 - 3, 5, 6 частини першої статті 52 Закону України "Про банки і банківську діяльність" ;

пункти 1.10 - 1.13 виключити.

У зв'язку з цим пункти 1.14 - 1.17 уважати відповідно пунктами 1.10 - 1.13;

пункт 1.11 виключити.

У зв'язку з цим пункти 1.12, 1.13 уважати відповідно пунктами 1.11, 1.12;

2) у главі 2:

у пункті 2.2 слова, літери та цифри "невідкоригованого на суму перевищення нормативів Н7 та Н9" виключити;

в абзаці шостому підпункту "б" пункту 2.3 слова та цифри "(крім вкладень у статутні капітали інших банків та установ, на суму яких зменшено регулятивний капітал згідно з пунктом 1.7 розділу II цієї Інструкції)" виключити;

абзац перший пункту 2.5 викласти в такій редакції:

"2.5. Банк, який дотримується нормативів капіталу, під час розрахунку нормативу максимального розміру кредитного ризику на одного контрагента (Н7) має право зменшувати загальний обсяг кредитного ризику на суму забезпечення (але не більше ніж основна сума боргу за окремою операцією) у разі:";

пункт 2.6 виключити.

У зв'язку з цим пункти 2.7 - 2.11 уважати відповідно пунктами 2.6 - 2.10;

абзаци перший та другий пункту 2.6 викласти в такій редакції:

"2.6. У день зменшення загального обсягу кредитного ризику на суму забезпечення, що відповідає вимогам пункту 2.5 цієї глави, банк зобов'язаний:

відобразити інформацію в відповідному файлі, який використовується для розрахунку нормативу максимального розміру кредитного ризику на одного контрагента (Н7)";