Аналіз готівкового обігу, здійснений за останній період, виявив різке зростання видач готівки з кас банків на купівлю товарів, оплату послуг і за виконані роботи, а також на інші цілі. Так, тільки за січень-квітень ц.р. зазначені видачі збільшилися порівняно з відповідним періодом минулого року відповідно у 3,7 та в 1,4 раза, а їх сумарна частка в загальній сумі видач становить у цьому періоді 14,3 % , тоді як у відповідний період 1998 р. - 6,0 %. При цьому майже 68 % видач готівки здійснено комерційними банками Дніпропетровської, Донецької областей і м. Києва на купівлю товарів і оплату послуг.

Тільки "Донбіржбанк" (м.Донецьк) у першому кварталі ц.р. видав готівки суб'єктам господарювання на відповідні цілі 187,5 млн. грн., банк "Синтез" (м.Київ) - 84,2 млн.грн., "Хрещатик" (м.Київ) - 64,9 млн.грн., "Андрієвський" (м.Київ) - 44,8 млн. грн., що становить відповідно 81,2; 85,3; 80,6 і 66,7 % від загального обсягу видач готівки цими банками.

Значно почастішали випадки, коли комерційні банки видають суб'єктам господарювання готівку в значних сумах (понад 50 тис. грн.) на купівлю товарів і оплату послуг. Особливе занепокоєння викликає поширення останнім часом практики, за якої тимчасово створені комерційні структури відкривають рахунки в установах банків та отримують через них у стислі строки значні суми готівки. При цьому, як правило, всі надходження на рахунки зазначених структур у той же день повністю переводилися в готівку, рахунки через деякий час закривались. При здійсненні установами банків відповідних перевірок за зазначеними юридичними адресами самі клієнти, найчастіше, були відсутні.

За інформацією регіональних управлінь Національного банку такі факти мали місце в комерційних банках "Синтез" (м.Київ), деяких філіях "Приватбанку" та банку "Новий" (м. Дніпропетровськ), "Донбіржбанку" (м.Донецьк) та ряді інших.

У деяких випадках комерційні банки не приділяли належної уваги ідентифікації клієнтів при відкритті їм банківських рахунків, недостатньо контролювали дотримання суб'єктами господарювання касової дисципліни, відмовляли регіональним управлінням НБУ у наданні інформації, передбаченої листом Національного банку від 22.03.99 N 11-111/411-2392 щодо вжитих заходів та усунення виявлених порушень видач готівки в значних сумах суб'єктам господарювання.

Незважаючи на актуальність проведення цієї роботи, деякі регіональні управління НБУ формально поставилися до підготовки і надання такої інформації Національному банку за березень-квітень ц.р., недостатньо аналізують стан справ в цьому напрямі, не здійснюють на місцях відповідних перевірок комерційних банків, виявляють пасивність щодо надання конкретних пропозицій з порушених питань.

Враховуючи вищенаведене та з метою посилення контролю за видачею і використанням готівки суб'єктами підприємницької діяльності, Правління

1. Звернути увагу регіональних управлінь НБУ, комерційних банків на необхідність поліпшення організаційної та аналітичної роботи на місцях щодо видачі готівки в значних сумах (понад 50 тис. грн.) суб'єктам підприємницької діяльності для оплати за товари і послуги, посилення контролю за її цільовим використанням шляхом організації відповідних перевірок, оперативно вживати заходів щодо усунення виявлених порушень, інформувати у разі потреби податкові органи на місцях та забезпечити своєчасне надання відповідної інформації Національному банку України, передбаченої листом НБУ від 22.03.99 N 11-111/411-2392.

2. Обласним управлінням НБУ: Донецькому (В.М.Тихий), Дніпропетровському (М.Ф.Костров) та Управлінню НБУ по м.Києву і Київській області (А.І.Степаненко), іншим регіональним управлінням НБУ розглянути і до 01.06.99 внести пропозиції Національному банку України щодо вжиття заходів впливу до установ комерційних банків, які допустили порушення нормативних актів НБУ у частині здійснення контролю за веденням клієнтами операцій з готівкою, забезпечення їх ідентифікації при відкритті банківських рахунків, обов'язкового надання інформації НБУ відповідно до вимог чинного законодавства, включаючи відкликання ліцензій і дозволів на здійснення касового обслуговування клієнтів.