Відповідно до пункту 10 частини другої статті 25, частини десятої статті 43 Закону України "Про вибори Президента України", враховуючи постанову Правління Національного банку України від 15 жовтня 2009 року N 601 "Про Порядок контролю за надходженням, обліком і використанням коштів виборчих фондів кандидатів на пост Президента України", наказ Міністерства транспорту та зв'язку України від 21 жовтня 2009 року N 1095 "Про затвердження Порядку контролю за надходженням, обліком і використанням коштів виборчих фондів кандидатів на пост Президента України", керуючись статтями 12, 13, пунктом 8 статті 18 Закону України "Про Центральну виборчу комісію", Центральна виборча комісія

1. Затвердити Порядок контролю за надходженням, обліком і використанням коштів виборчих фондів кандидатів на пост Президента України.

2. Визнати такими, що втратили чинність, постанови Центральної виборчої комісії від 9 липня 2004 року N 168 "Про Порядок контролю за надходженням, обліком і використанням коштів виборчих фондів кандидатів на пост Президента України" та від 2 вересня 2004 року N 456 "Про внесення змін до Порядку контролю за надходженням, обліком і використанням коштів виборчих фондів кандидатів на пост Президента України, затвердженого постановою Центральної виборчої комісії від 9 липня 2004 року N 168".

3. Цю постанову надіслати Національному банку України, Міністерству транспорту та зв'язку України.

1. Цей Порядок, розроблений на виконання вимог частини десятої статті 43 Закону України "Про вибори Президента України" (далі - Закон), визначає процедуру здійснення контролю за надходженням, обліком і використанням коштів виборчих фондів кандидатів на пост Президента України (далі - виборчі фонди).

2. Контроль за надходженням, обліком і використанням коштів виборчих фондів здійснюється вибірково Центральною виборчою комісією та банками, у яких відкрито накопичувальні чи поточні рахунки виборчих фондів.

Центральна виборча комісія в разі необхідності залучає до проведення перевірок відповідні державні податкові інспекції.

3. Центральна виборча комісія здійснює вибірково контроль за надходженням, обліком і використанням коштів виборчих фондів шляхом:

перевірки дотримання кандидатами на пост Президента України (далі - кандидати) порядку відкриття рахунків їх виборчих фондів щодо кількості рахунків, термінів та місця їх відкриття;

перевірки дотримання порядку формування виборчих фондів, а також цільового використання коштів цих фондів, у тому числі в разі надходження звернень від суб'єктів виборчого процесу. Центральна виборча комісія на підставі запиту має право отримувати від банків, у яких відкрито рахунки виборчих фондів, необхідну для здійснення таких перевірок інформацію, яку банки зобов'язані надавати протягом двох банківських днів;

перевірки законності надходжень коштів до виборчих фондів щодо виявлення добровільних внесків фізичних осіб із перевищенням установленого частиною третьою статті 43 Закону розміру таких надходжень та перерахування суми перевищення встановленого розміру внеску відповідно до частини восьмої статті 43 Закону;

перевірки законності надходження коштів з метою виявлення внесків, отриманих від осіб, які згідно з частиною четвертою статті 43 Закону не мають права їх робити, та перерахування таких внесків до Державного бюджету України відповідно до частини дев'ятої статті 43 Закону;

перевірки наявності договорів (угод) про придбання в установленому порядку товарів, виконання робіт, надання послуг, а також факту та часу надходження коштів з рахунку виборчого фонду на рахунок контрагента за договором (угодою);

перевірки застосування розцінок вартості одиниці друкованої площі та одиниці ефірного часу, установлених відповідними засобами масової інформації в порядку, визначеному частиною шостою статті 60 Закону;

аналізу фінансових звітів кандидатів про надходження та використання коштів виборчих фондів щодо відповідності отриманій від банків інформації, дотримання порядку формування виборчого фонду, законності надходження коштів на накопичувальний рахунок виборчого фонду, цільового використання коштів виборчих фондів, своєчасності повернення безпідставно отриманих та невикористаних коштів.

4. Банк, в якому відкрито рахунки виборчих фондів, здійснює контроль за надходженням і використанням коштів виборчих фондів шляхом:

перевірки під час відкриття рахунків наявності документів, що є підставою для їх відкриття;

перевірки під час здійснення платежу з рахунку виборчого фонду відповідності документів на переказ вимогам, визначеним у додатку 1 до цього Порядку;

припинення, а також поновлення здійснення розрахункових операцій на поточних рахунках виборчих фондів відповідно до частин десятої та одинадцятої статті 41 Закону;

своєчасного здійснення операцій щодо повернення невикористаних коштів із поточного рахунку на накопичувальний та з накопичувального рахунку на поточний рахунок партії, яка висунула кандидата, чи до Державного бюджету України.

5. Банки, які здійснюють переказ до виборчих фондів власних коштів кандидата, коштів партії, яка висунула кандидата, а також добровільних внесків фізичних осіб, перевіряють відповідність документів на переказ вимогам, визначеним у додатку 1 до цього Порядку.

6. Відділення зв'язку, через які переказують на накопичувальні рахунки виборчих фондів добровільні внески фізичні особи, оформляють бланк поштового переказу з урахуванням вимог частин третьої та п'ятої статті 43 Закону та на підставі цього бланка заповнюють документи на переказ окремо на кожну особу відповідно до вимог, визначених у додатку 1 до цього Порядку, і подають їх до банків, що обслуговують ці відділення. Банки на підставі цих документів формують міжбанківські розрахункові документи на кожну особу із зазначенням усіх розділових знаків та кодів, які містяться в документах на переказ.

7. Добровільний внесок перераховується банком або переказується відділенням зв'язку на накопичувальний рахунок виборчого фонду кандидата не пізніше наступного робочого дня з дня отримання відповідного документа на переказ. Загальний строк безготівкового перерахування внеску не повинен перевищувати двох банківських днів.

8. Банк з метою забезпечення контролю за використанням коштів виборчих фондів не пізніше наступного робочого дня після дня відкриття накопичувального чи поточного рахунку виборчого фонду повідомляє Центральну виборчу комісію про відкриття відповідного рахунку та його реквізити електронною поштою Національного банку України з використанням криптографічних засобів захисту інформації АРМ-НБУ-інформаційного відповідно до Опису структур файлів для формування реєстру документів про реквізити накопичувального, поточних рахунків виборчих фондів кандидатів на пост Президента України (додаток 4) та письмово за формою, наведеною в додатку 5 до цього Порядку.

Крім того, банк щодня не пізніше 12 години подає до Центральної виборчої комісії інформацію електронною поштою Національного банку України з використанням криптографічних засобів захисту інформації АРМ-НБУ-інформаційного відповідно до Опису структур файлів для формування реєстру документів на переказ про надходження та використання коштів виборчих фондів кандидатів на пост Президента України (додаток 2) та Інструкції про порядок обміну інформацією між Центральною виборчою комісією та банками (додаток 3), а також подає потижневі виписки з рахунків цих виборчих фондів, засвідчені підписом особи, уповноваженої банком, та відбитком печатки банку.

9. Голова Центральної виборчої комісії призначає відповідальних осіб за отримання від банків інформації та виписок з рахунків виборчих фондів кандидатів, зазначених у пункті 8 цього Порядку. Про призначення таких осіб Центральна виборча комісія повідомляє банк.

10. На поточні рахунки виборчого фонду відповідно до частини першої статті 41 Закону кошти надходять виключно з накопичувального рахунку виборчого фонду. У разі порушення контрагентом кандидата умов договору (невиконання або неналежне виконання), що зумовлює необхідність повернення перерахованих з поточного рахунку виборчого фонду коштів і нарахування штрафних санкцій, такі кошти та суми штрафних санкцій перераховуються контрагентом на поточний рахунок виборчого фонду.

11. Центральна виборча комісія в разі виявлення порушень, допущених під час надходження, обліку та використання коштів виборчих фондів, письмово повідомляє про це кандидата для вжиття необхідних заходів щодо їх усунення.

12. Центральна виборча комісія письмово повідомляє банкам, у яких відкрито накопичувальні рахунки виборчих фондів, дату офіційного оголошення Центральною виборчою комісією результатів виборів або надає інформацію (для кандидатів, не включених до виборчого бюлетеня для повторного голосування) щодо опублікування рішень про призначення повторних виборів і скасування реєстрації кандидата.

13. Центральна виборча комісія не пізніше ніж на п'ятнадцятий день після дня виборів (у разі включення кандидата до виборчого бюлетеня для повторного голосування - не пізніше ніж на п'ятнадцятий день після дня повторного голосування) приймає у розпорядників накопичувальних рахунків виборчих фондів фінансові звіти про надходження та використання коштів виборчих фондів, форма якого встановлюється Центральною виборчою комісією відповідно до частини шостої статті 42 Закону.

14. Аналіз фінансових звітів здійснює Центральна виборча комісія. У разі виявлення під час аналізу фінансових звітів ознак порушення вимог Закону Центральна виборча комісія повідомляє відповідні правоохоронні органи для перевірки і реагування відповідно до закону.

15. Дані про розміри виборчих фондів кандидатів на пост Президента України та фінансові звіти про використання їх коштів опубліковуються Центральною виборчою комісією в газетах "Голос України" та "Урядовий кур’єр", а також розміщуються на офіційному веб-сайті Центральної виборчої комісії не пізніше ніж на вісімнадцятий день після дня виборів.

1.1. У разі перерахування коштів політичної партії, яка висунула кандидата на пост Президента України, до виборчого фонду в полі реквізиту "Призначення платежу" зазначаються:

1 - службовий код "+",

розділовий знак ";",

2 - код 1 - кошти партії,

розділовий знак ";",

3 - призначення платежу.

Зразок заповнення поля реквізиту "Призначення платежу":

+; 1; Кошти ... партії, внесені до виборчого фонду ..., без ПДВ.

1.2. У разі перерахування власних коштів кандидата на пост Президента України до виборчого фонду в полі реквізиту "Призначення платежу" зазначаються:

1 - службовий код "+",

розділовий знак ";",

2 - код 2 - власні кошти кандидата,

розділовий знак ";",

3 - призначення платежу.

Зразок заповнення поля реквізиту "Призначення платежу":

+; 2; Власні кошти кандидата, внесені до виборчого фонду ..., без ПДВ.

1.3. У разі перерахування добровільного внеску фізичної особи до виборчого фонду в полі реквізиту "Призначення платежу" зазначаються:

1 - службовий код"+",

розділовий знак ";",

2 - код 3 - добровільний внесок фізичної особи,

розділовий знак ";",

3 - прізвище, ім'я, по батькові,

розділовий знак ";",

4 - дата народження (число, місяць та рік народження у форматі ДД.ММ.РРРР);

розділовий знак ";",

5 - адреса місця постійного проживання фізичної особи,

розділовий знак ";",

6 - призначення платежу.

Обсяг тексту в полі реквізиту "Призначення платежу" не повинен перевищувати 160 знаків. У разі перевищення зазначеної кількості знаків дозволяється скорочувати слова в тексті, крім прізвища, імені, по батькові та дати народження фізичної особи, яка робить внесок.

Зразок заповнення поля реквізиту "Призначення платежу":

+; 3; Гончаренко Олексій Іванович; 17.07.1977; м. Київ, вул. Тимошенка, 13, кв. 85; внесок до виборчого фонду... .

1.4. У разі повернення коштів на накопичувальний рахунок виборчого фонду з поточного рахунку виборчого фонду в полі реквізиту "Призначення платежу" зазначаються:

1 - службовий код "+",

розділовий знак ";",

2 - код 4 - повернення коштів з поточного рахунку виборчого фонду,

розділовий знак ";",

3 - призначення платежу.

Зразок заповнення поля реквізиту "Призначення платежу":

+; 4; Повернення коштів з поточного рахунку виборчого фонду ... .

1.5. У разі повернення на накопичувальний рахунок виборчого фонду внесків фізичних осіб, від яких відмовився розпорядник накопичувального рахунку виборчого фонду, якщо неможливо їх повернути відповідній фізичній особі, у полі реквізиту "Призначення платежу" зазначаються:

1 - службовий код "+",

розділовий знак ";",

2 - код 5 - повернення внесків фізичних осіб, від яких відмовився розпорядник накопичувального рахунку виборчого фонду, якщо неможливо їх повернути відповідній фізичній особі,

розділовий знак ";",

3 - призначення платежу.

Зразок заповнення поля реквізиту "Призначення платежу":

+; 5; Повернення внесків фізичних осіб, від яких відмовився розпорядник накопичувального рахунку виборчого фонду.

2.1. У разі перерахування коштів з накопичувального рахунку виборчого фонду на поточний рахунок виборчого фонду в полі реквізиту "Призначення платежу" зазначаються:

1 - службовий код "+",

розділовий знак ";",

2 - код 6 - перерахування коштів з накопичувального рахунку виборчого фонду на поточний рахунок виборчого фонду,

розділовий знак ";",

3 - призначення платежу.

Зразок заповнення поля реквізиту "Призначення платежу":

+; 6; Перерахування коштів з накопичувального рахунку виборчого фонду на поточний рахунок виборчого фонду в межах територіального виборчого округу N ___.

2.2. У разі перерахування коштів з накопичувального рахунку виборчого фонду в інших випадках, ніж перерахування коштів на поточний рахунок виборчого фонду, у полі реквізиту "Призначення платежу" зазначаються:

1 - службовий код "+",

розділовий знак ";",

2 - код призначення коштів виборчого фонду за такою класифікацією:

розділовий знак ";",

3 - призначення платежу.

Зразок заповнення поля реквізиту "Призначення платежу":

+; 3430; Перерахування до Державного бюджету України коштів виборчого фонду ... , не використаних кандидатом на пост Президента України, висунутим шляхом самовисування.

2.3. У разі повернення коштів, помилково зарахованих на накопичувальний рахунок виборчого фонду, у полі реквізиту "Призначення платежу" зазначаються:

1 - службовий код "+",

розділовий знак ";",

2 - код 8 - повернення коштів, помилково зарахованих на накопичувальний рахунок виборчого фонду,

розділовий знак ";",

3 - призначення платежу.

Зразок заповнення поля реквізиту "Призначення платежу":

+; 8; Повернення коштів, помилково зарахованих на накопичувальний рахунок виборчого фонду ... .

2.4. У разі призначення кандидатом на пост Президента України двох розпорядників накопичувального рахунку виборчого фонду та перерахування коштів з вищезазначеного рахунку в документах на переказ достатньо проставляння підпису одного із двох розпорядників накопичувального рахунку.

У разі перерахування коштів з поточного рахунку виборчого фонду в полі реквізиту "Призначення платежу" зазначаються:

1 - службовий код "+",

розділовий знак ";",

2 - код призначення коштів виборчого фонду за такою класифікацією:

розділовий знак ";",