Відповідно до постанови Кабінету Міністрів України від 25 серпня 1998 року N 1343 "Про випуск конверсійних облігацій внутрішньої державної позики 1998 року"

Затвердити погоджене з Національним банком Положення про порядок заміни облігацій внутрішніх державних позик 1997 та 1998 років конверсійними облігаціями внутрішньої державної позики 1998 року (додається).

1.1. Положення про порядок заміни облігацій внутрішніх державних позик (далі - Положення) розроблено відповідно до постанови Кабінету Міністрів України від 25 серпня 1998 року N 1343 "Про випуск конверсійних облігацій внутрішньої державної позики 1998 року" погодженої з Національним банком України.

1.2. Відповідного до цього Положення пропонуються для заміни на добровільних засадах облігації внутрішніх державних позик 1997 та 1998 років (далі "ОВДП"), випущені до 26 серпня 1998 року відповідно до постанов Кабінету Міністрів України від 4 січня 1997 року N 2 та від 31 грудня 1997 року N 1500, та які підлягають погашенню до 27 серпня 1999 включно.

1.3. Для заміни можуть бути запропоновані ОВДП, які визначені пунктом 1.2 Положення та перебувають у власності резидентів України за станом на 27 серпня 1998 року.

1.4. ОВДП, визначені пунктом 1.2 Положення, можуть бути замінені на добровільних засадах конверсійними облігаціями внутрішньої державної позики 1998 року (далі - конверсійні облігації), випущеними відповідно до постанови Кабінету Міністрів України від 25 серпня 1998 року N 1343 "Про випуск конверсійних облігацій внутрішньої державної позики 1998 року".

1.5. ОВДП, що перебувають у власності резидентів, замінюються конверсійними облігаціями на добровільних засадах у два етапи.

На першому етапі підлягають заміні ОВДП, що обліковуються на депозитарних рахунках: N 9821 - облігації державних позик, що знаходяться у власності комерційних банків, заблоковані для сплати відсотків або подальшого погашення; N 9822 - облігації державних позик, що знаходяться у власності клієнтів-резидентів, заблоковані для сплати відсотків або подальшого погашення; N 9831 - облігації державних позик, що знаходяться у власності банків; N 9832 - облігації державних позик, що знаходяться у власності клієнтів-резидентів банків; N 9835 - облігації державних позик, що знаходяться у власності комерційних банків та заблоковані для створення резерву для компенсації вкладів фізичних осіб; N 9837 - облігації державних позик, що знаходяться у власності комерційних банків та зараховані у покриття зобов'язань за обов'язковими резервами.

На другому етапі здійснюється заміна облігацій за рахунками депозитарного обліку N 9811 (9812) - облігації державних позик, що знаходяться у власності комерційних банків (у власності клієнтів - резидентів), заблоковані у зв'язку з дією договору "репо", N 9851 - облігації державних позик, що заблоковані під забезпечення ломбардного кредиту, N 9861 - облігації державних позик, що заблоковані під забезпечення міжбанківського кредиту, N 9817 - облігації державних позик, заблоковані у зв'язку з дією договору "репо", N 9857 - облігації державних позик, що заблоковані під забезпечення ломбардного кредиту, N 9867 - облігації державних позик, що заблоковані під забезпечення міжбанківського кредиту.

Для заміни ОВДП, що обліковуються на рахунках N 9871 - облігації державних позик, що знаходяться у власності комерційних банків заблоковані на УМВБ для подальшого продажу, N 9872 - облігації внутрішньої державної позики, що знаходяться у власності клієнтів-резидентів комерційних банків, заблоковані на УМВБ для подальшого продажу, такі ОВДП підлягають поверненню на відповідні рахунки N 9831, N 9832.

1.6. ОВДП, що замінюються, зараховуються на спеціальні тимчасові блокувальні депозитарні рахунки.

1.7. У день здійснення платежів з погашення ОВДП зарахування таких ОВДП на спеціальні тимчасові блокувальні депозитарні рахунки для заміни конверсійними облігаціями не проводиться.

1.8. Платежі з погашення ОВДП, що заблоковані для заміни на спеціальних тимчасових блокувальних депозитарних рахунках, термін погашення яких співпадає з днями заміни конверсійними облігаціями, не здійснюються.

1.9. Особливості бухгалтерського обміну операцій заміни ОВДП на КОВДП в установах банківської системи встановлюються Національним банком.

2.1. Випуск конверсійних облігацій здійснюється 27 серпня 1998 року шістьма траншами з такими датами погашення:

- 27 серпня 2001 року,

- 27 лютого 2002 року,

- 27 серпня 2002 року,

- 27 лютого 2003 року,

- 27 серпня 2003 року,

- 27 лютого 2004 року.

2.2. Конверсійні облігації випускаються номіналом 100 гривень на пред'явника у бездокументарній формі (у вигляді записів на рахунках у системі електронного обігу цінних паперів) із сплатою відсотків через кожні шість місяців - 27 лютого та 27 серпня відповідного року. Якщо дата виплати відсотків або дата погашення конверсійних облігацій припадає на вихідні або святкові дні, то належною датою сплати відсотків або погашення конверсійних облігацій буде перший наступний робочий день.

2.3. Виплати відсотків за конверсійними облігаціями 27 лютого та 27 серпня 1999 року здійснюються за фіксованою ставкою у розмірі 40 відсотків річних. Наступні відсотки сплачуються за плаваючою ставкою, яка визначається як збільшена на один відсоток середньозважена дохідність ОВДП з терміном погашення шість місяців, яка фіксується Мінфіном на аукціонах з їх розміщення упродовж одного місяця за 15 днів до початку відповідного купонного періоду. В разі коли розмір відсоткового доходу не може бути визначений через непроведення аукціонів з розміщення ОВДП з терміном погашення шість місяців, то його розмір визначається за 15 днів до початку відповідного купонного періоду за конверсійними облігаціями як середньозважена величина ставки рефінансування Національного банку за останній місяць. Розмір відсоткового доходу обраховується та оприлюднюється Мінфіном за 10 днів до початку відповідного купонного періоду за конверсійними облігаціями.

3.1. Заміна ОВДП конверсійними облігаціями здійснюється шляхом проведення технічного аукціону засобами системи "Ліга". До цього технічного аукціону його учасники надають лише неконкурентні заявки щодо конверсійних облігацій, які вони бажають отримати при заміні ОВДП. Технічний аукціон проводиться за кожним траншем конверсійних облігацій. Обсяг конверсійних облігацій кожного із шести траншів має бути рівним. Допускається порушення рівності подання заявок за траншем конверсійних облігацій з терміном погашення 27 лютого 2004 року, у разі якщо ОВДП не можуть бути замінені конверсійними облігаціями без залишку, а також у випадку, передбаченому п.3.5.3 цього Положення.

3.2. Безпосередніми учасниками заміни ОВДП виступають комерційні банки - додаткові агенти з обслуговування випуску конверсійних облігацій (далі "Банки-агенти"), перелік яких затверджений постановою Кабінету Міністрів України від 25 серпня 1998 року, N 1343, та інші комерційні банки.

3.3. Повідомлення про проведення заміни ОВДП конверсійними облігаціями надається Мінфіном до Національного банку за формою, що наведена у Додатку 1 до цього Положення. Національний банк доводить це повідомлення до відома комерційних банків засобами системи "Ліга".

3.4. Заміна ОВДП конверсійними облігаціями проводиться у строки з 27 серпня по 31 серпня 1998 року включно.

3.5. Заміна ОВДП, що обліковуються на депо-рахунках 9821, 9822, 9831, 9832, 9835, 9837:

3.5.1. Заміна ОВДП здійснюється у такому порядку:

1) проводиться блокування ОВДП на спеціальних тимчасових блокувальних депозитарних рахунках за одним із двох способів:

I спосіб: засобами системи "Депо-облік" до 14 години дня проведення заміни надається депо-розпорядження щодо блокування відповідної кількості ОВДП за кожним аукціоном, які обмінюються конверсійними облігаціями;

II спосіб: програмно-технологічними засобами електронного депозитарію для Банків-агентів та інших комерційних банків, за умови наявності їх письмового доручення, блокування ОВДП на спеціальних тимчасових рахунках, здійснюється в повному обсязі до 11 години дня проведення заміни. Розблокування ОВДП, які не обмінюються, за кожним аукціоном здійснюється комерційними банками засобами системи "Депо-облік" до 14 години дня проведення заміни на депо-рахунки 9831. Для депо-рахунків 9821, 9822 та 9832 цей механізм не застосовується.

2) комерційні банки засобами системи "Ліга" надають заявки щодо обсягів конверсійних облігацій за кожним траншем, які вони бажають отримати при заміні ОВДП;

3) Комерційні банки засобами електронної пошти подають інформаційні листи до Національного банку за формою додатка 2 щодо оцінки вартості ОВДП та кількості конверсійних облігацій, що отримуються в результаті заміни. У разі невідповідності загальної вартості ОВДП, що замінюються, обрахованої згідно з додатком 3 до цього Положення, вартості конверсійних облігацій за номіналом, вибирається найближче кратне з більшої сторони номінальній вартості конверсійних облігацій. У листі вказується сума коштів, що перераховується комерційним банком до Мінфіну для отримання заявленої кількості конверсійних облігацій. За рахунок залишку та цих додаткових коштів отримуються додаткові конверсійні облігації з терміном погашення 27 лютого 2004 року.

У разі недотримання порядку наведеного вище в цьому пункті 3.5.1 заміна ОВДП не здійснюється.

3.5.2. Дані, що містяться у заявках системи "Ліга", депо-розпорядженнях на блокування ОВДП та інформаційних листах комерційних банків, перевіряються на відповідність між собою. При наявності розходжень між ними заявки системи "Ліга" з кількістю конверсійних облігацій анулюються. Відповідні повідомлення надаються комерційним банкам, які допустили помилки при заповненні документів.

3.5.3. У разі невиправлення помилок, допущених комерційними банками при заповненні вказаних вище документів, протягом операційних днів, визначених п.3.4 Положення, ОВДП вважаються пред'явленими для заміни і на підставі даних депозитарного обліку замінюються конверсійними облігаціями із строком погашення 27 лютого 2004 року без урахування залишків.

3.5.4. Інформаційні листи комерційних банків та результати перерахування вартості ОВДП, що замінюються на КОВДП, на підставі даних депозитарного обліку надаються Національним банком Мінфіну у день надходження інформаційних листів від комерційних банків.

3.5.5. Мінфін до 17 години поточного операційного дня, протягом якого здійснюється заміна ОВДП конверсійними облігаціями, надає Національному банку України письмове доручення на здійснення заміни.

3.6. Заміна облігацій, що обліковуються на депо-рахунках 9811, 9812, 9851, 9861, 9817, 9857, 9867 здійснюється у наступному порядку:

3.6.1. Заміна ОВДП здійснюється у наступні дні після заміни ОВДП, що обліковуються на депо рахунках 9831, 9832, 9835, 9837.

3.6.2. За взаємною згодою сторін відповідної угоди застави та/або "репо" відповідна кількість конверсійних облігацій перераховується на блокувальні рахунки 9811, 9812, 9851, 9861, 9817, 9857, 9867.

3.6.3. Сторони відповідної угоди застави та/або "репо" здійснюють розблокування ОВДП з рахунків 9811, 9812, 9851, 9861, 9817, 9857, 9867.

3.6.4. Після здійснення наведеного вище у пунктах 3.6.1-3.6.3 заміна ОВДП конверсійними облігаціями здійснюється у Порядку, визначеному пунктами 3.5.1-3.5.3 Положення.

3.7. Подання комерційним банком депо-розпорядження щодо блокування відповідної кількості ОВДП для заміни конверсійними облігаціями та/або надання комерційним банком письмового доручення на блокування загальної кількості ОВДП, як це передбачено другим способом пункту 3.5.1 цього Положення, означає, що комерційний банк згоден з усіма умовами проведення заміни та з умовами цього Положення.

3.8. За результатами заміни власникам конверсійних облігацій надаються виписки з рахунку депозитарного обліку з датою операційного дня у який була проведена заміна. ОВДП, що замінені, анулюються і списуються з рахунку депозитарного обліку їх колишніх власників.

На підставі постанови Кабінету Міністрів України від 25 серпня 1998 р. N 1343 "Про випуск конверсійних облігацій внутрішньої державної позики 1998 року" Міністерство фінансів України оголошує проведення технічного аукціону добровільної заміни облігацій внутрішніх державних позик 1997 та 1998 року (далі - ОВДП), випущених до 26 серпня 1998 року відповідно до постанов Кабінету Міністрів України від 4 січня 1997 року N 2 та від 31 грудня 1997 року N 1500, та які підлягають погашенню до 27 серпня 1999 року, конверсійними облігаціями внутрішньої державної позики 1998 року (далі - конверсійні облігації).

Конверсійні облігації мають загальносистемний код __________.