Відповідно до статей 7, 15, 44, 56 Закону України "Про Національний банк України" , Декрету Кабінету Міністрів України від 19 лютого 1993 року № 15-93 "Про систему валютного регулювання і валютного контролю", Закону України "Про порядок здійснення розрахунків в іноземній валюті" , з метою вдосконалення порядку здійснення банками контролю за експортними та імпортними операціями Правління Національного банку України

1. Унести до Інструкції про порядок здійснення контролю за експортними, імпортними операціями, затвердженої постановою Правління Національного банку України від 24 березня 1999 року № 136, зареєстрованої в Міністерстві юстиції України 28 травня 1999 року за № 338/3631 (зі змінами), такі зміни:

1) у розділі 1:

пункт 1.1 доповнити новим абзацом такого змісту:

"Контролюючий орган - головні управління Державної фіскальної служби України в областях, м. Києві, Головне управління Державної фіскальної служби України у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м. Севастополі, Офіс великих платників податків Державної фіскальної служби України відповідно до основного місця обліку резидента.";

абзац третій пункту 1.2 після слів та цифр "в абзаці другому пункту 3.3 розділу 3 цієї Інструкції," доповнити словами та літерами "та за наявності інформації про них у реєстрі МД,";

у пункті 1.5:

після абзацу першого доповнити пункт новим абзацом другим такого змісту:

"Норма, зазначена в абзаці першому пункту 1.5 розділу 1 цієї Інструкції, не застосовується, якщо в банку є підстави вважати, що операція містить/може містити ознаки здійснення банком ризикової діяльності, яка загрожує інтересам вкладників чи інших кредиторів банку, та призводить/може призвести до неотримання/недоотримання валютної виручки/товару резидентом.".

У зв’язку з цим абзаци другий - п’ятий уважати відповідно абзацами третім - шостим;

в абзаці третьому слова "банк з метою" замінити словами та цифрами "та/або у випадках, визначених абзацом другим пункту 1.5 розділу 1 цієї Інструкції, банк для здійснення";