1. Правова система ipLex360
  2. Законодавство
  3. Наказ


ДЕРЖАВНИЙ КОМІТЕТ ФІНАНСОВОГО МОНІТОРИНГУ УКРАЇНИ
Н А К А З
31.07.2006 N 145
( Наказ втратив чинність на підставі Наказу Державного комітету фінансового моніторингу N 173 від 29.09.2010 )
Орієнтовний перелік критеріїв віднесення фінансових операцій до таких, що можуть підлягати внутрішньому фінансовому моніторингу
(Витяг)
Орієнтовний перелік критеріїв віднесення фінансових операцій до таких, що можуть підлягати внутрішньому фінансовому моніторингу, не є вичерпним.
Суб'єкти первинного фінансового моніторингу можуть розробляти також інші критерії оцінки ймовірності віднесення операцій до таких, що пов'язані з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, та фінансуванням тероризму, відповідно до специфіки та напрямків діяльності суб'єкта первинного фінансового моніторингу.
1. надання кредиту під забезпечення у вигляді гарантії
нерезидента за умови відсутності очевидного зв'язку між
місцем діяльності клієнта і його контрагентів і
місцезнаходженням гаранта, особливо якщо гарантія видається
філією нерезидента
2. погашення простроченої заборгованості за кредитним
договором, якщо умови діяльності особи та інформація, якою
володіє суб'єкт первинного фінансового моніторингу щодо
цієї особи, не дають можливості встановити джерела
походження коштів для погашення заборгованості
3. дострокове погашення кредитів коштами із не зазначених
особою або невідомих для суб'єкта первинного фінансового
моніторингу джерел погашення
4. систематичне повне зняття клієнтом значних сум готівкових
коштів в день їх надходження на його рахунок
5. проведення фінансових операцій по внесенню до статутних
фондів господарських товариств цінних паперів у розмірах,
що перевищують 50% статутного фонду підприємства, що
реєструється
6. купівля особами-резидентами за договорами доручення пакетів
акцій (часто неліквідних) українських суб'єктів
підприємницької діяльності у фірм-нерезидентів за цінами,
значно вищими їх ринкової вартості
7. регулярне здійснення особою фінансових операцій з
векселями, якщо дана особа не виступає емітентом або
отримувачем коштів за цими векселями та не має ліцензії
професійного учасника ринку цінних паперів
8. набуття прав власності на пакет цінних паперів, сумарна
номінальна вартість яких дорівнює або перевищує 80000 грн.
чи є еквівалентною цій сумі в іноземній валюті, за
договорами дарування або міни
9. купівля-продаж, без участі торговця цінними паперами,
пакета цінних паперів, вартість якого дорівнює чи перевищує
80000 грн.
10. регулярні операції з купівлі з подальшим продажем цінних
паперів, що не мають котирування і не обертаються вільно на
організованому ринку цінних паперів, за умови, що прибуток
від реалізації цінних паперів спрямований на придбання
високоліквідних цінних паперів, що вільно обертаються на
організованому ринку
11. одночасне виставляння клієнтом доручень на купівлю і продаж
цінних паперів й інших фінансових інструментів за цінами,
що мають помітне відхилення від поточних ринкових цін за
аналогічними угодами
12. отримання грошових коштів з рахунку, відкритого у
фінансовій установі в країні, що віднесена Кабінетом
Міністрів України до переліку офшорних зон
13. одним із учасників фінансової операції є юридична особа, що
має місце реєстрації в країні, що віднесена Кабінетом
Міністрів України до переліку офшорних зон
14. регулярний переказ коштів за кордон фізичною особою, що не
здійснює будь-якої підприємницької діяльності
15. сплата резидентом нерезиденту неустойки (пені, штрафу) за
невиконання договору поставки товарів (виконання робіт,
надання послуг) або за порушення умов договору, якщо розмір
неустойки перевищує 10% від суми непоставлених товарів
(невиконаних робіт, ненаданих послуг)
16. неможливість визначення предмету зовнішньоекономічних
операцій. Відсутність чіткого опису товарів, робіт, послуг,
що є предметом зовнішньоекономічного договору/контракту
17. придбання особою іноземної валюти для погашення кредиту,
отриманого того ж або попереднього банківського дня під
зовнішньоекономічний контракт іншою особою або на підставі
договору поручительства
18. регулярне повернення платникам коштів, відправлених за
кордон
19. регулярне розірвання договорів страхування (повернення
страхових платежів)
20. регулярне повернення страхових платежів на рахунок клієнта
за договорами страхування при помилковому або надлишковому
перерахуванні
21. укладання договорів страхування/перестрахування на очевидно
невигідних умовах
22. наявність нестандартних або значно складних схем проведення
розрахунків, що відрізняються від звичайної практики, яка
використовується клієнтом, або від звичайної ринкової
практики
23. регулярна купівля/продаж товарів на суму, що дорівнює або
перевищує 80000 грн. чи є еквівалентною цій сумі в
іноземній валюті, за умови, що платежі здійснюються
готівкою
24. купівля в ігровому закладі ігрових фішок на суму, що
дорівнює або перевищує 10000 грн. чи є еквівалентною цій
сумі в іноземній валюті
25. регулярне та циклічне здійснення фінансових операцій з
купівлі-продажу активів без фактичної поставки активів між
учасниками операції
26. проведення фінансових операцій з купівлі-продажу товарів
(оплати послуг), визначити вартість яких складно або
неможливо (наприклад, об'єкти інтелектуальної власності;
деякі види послуг, що не мають постійної ринкової вартості)
27. очевидна невідповідність зазначеної в контракті вартості
товарів або послуг їхній ринковій вартості
28. очевидна невідповідність призначень вхідних/вихідних
платежів (наприклад, кошти, що надходять в якості оплати за
будівельні матеріали, у повному обсязі витрачаються на
оплату консалтингових послуг)
29. клієнтом виступає юридична особа, що не є фінансовою
установою, але надає фінансові послуги із здійснення
грошових переказів, операцій з оплати чеків готівкою,
позики, поручительства тощо
30. проведення фінансової операції, якщо її учасником є особа,
що має місце реєстрації (проживання, тимчасового
перебування, постійного знаходження) в країні, в якій
відбуваються воєнні дії
31. клієнтом виступає особа, яка обіймає (обіймала) посаду,
відповідно до якої має (мала) широкі владні повноваження
(керівний склад центральних і місцевих органів державної
виконавчої влади, місцевого самоврядування, осередків
політичних партій), або є членом сім'ї такої особи
32. проведення фінансової операції, якщо її учасником є особа,
що має місце реєстрації (проживання, тимчасового
перебування, постійного знаходження) в країні,
законодавство якої не передбачає розкриття або надання
інформації щодо фінансових операцій компетентним органам

................
Перейти до повного тексту