Відповідно до частини четвертої статті 6, пункту 3 статті 7, пунктів 1 та 2 частини першої статті 9, частини другої статті 13, статті 15, пункту 1 частини першої статті 42, статті 56 Закону України "Про Національний банк України", пункту 4 частини другої статті 66 Закону України "Про банки і банківську діяльність", з метою сприяння розвитку фінансових ринків для поглиблення механізму монетарної трансмісії та підтримки процесів економічного розвитку через розвиток ринку похідних фінансових інструментів (деривативів) та стимулювання на цій основі довгострокового кредитування Правління Національного банку України ПОСТАНОВЛЯЄ:

1. Затвердити Положення про проведення Національним банком України на міжбанківському ринку операцій своп процентної ставки, що додається.

2. Департаменту відкритих ринків (Сергій Пономаренко) після офіційного опублікування довести до відома банків України інформацію про прийняття цієї постанови.

3. Контроль за виконанням цієї постанови покласти на заступника Голови Національного банку України Олега Чурія.

4. Постанова набирає чинності з дня, наступного за днем її офіційного опублікування.

1. Це Положення розроблено відповідно до частини четвертої статті 6, пункту 3 статті 7, пунктів 1 та 2 частини першої статті 9, частини другої статті 13, статті 15, пункту 1 частини першої статті 42, статті 56 Закону України "Про Національний банк України", пункту 4 частини другої статті 66 Закону України "Про банки і банківську діяльність", з метою сприяння розвитку фінансових ринків для поглиблення механізму монетарної трансмісії та підтримки процесів економічного розвитку через розвиток ринку похідних фінансових інструментів (деривативів) та стимулювання на цій основі довгострокового кредитування.

2. Це Положення визначає умови проведення Національним банком України (далі - Національний банк) з банками на міжбанківському ринку операцій своп процентної ставки, які є похідними фінансовими інструментами (деривативами).

3. Терміни в цьому Положенні вживаються в такому значенні:

1) аукціон з проведення операції своп процентної ставки (далі - аукціон) - комплекс дій, пов'язаних з отриманням Національним банком від банків заявок на проведення операцій своп процентної ставки та подальшим визначенням Національним банком заявок, що підлягають задоволенню згідно з правилами, визначеними у цьому Положенні;

2) гарантійний фонд - сукупність активів (майна), що надаються банком як застава/гарантійне покриття з метою забезпечення ризиків невиконання та/або несвоєчасного виконання зобов'язань за всіма операціями своп процентної ставки;

3) гранична процентна ставка - ставка, яку самостійно визначає Національний банк на підставі заявок банків на участь у ціновому аукціоні операцій своп процентної ставки;

4) дати платежів - наступні робочі дні після дат розрахунку платежів, у які фактично виконуються розрахунки за операцією своп процентної ставки;

5) дати розрахунку платежів - визначені умовами проведення операції своп процентної ставки дати обчислення суми платежів за такою операцією;

6) електронні торговельні системи (ETC) - Refinitiv, Bloomberg, інші електронні торговельні системи, функціонал яких дає змогу проводити аукціони своп процентної ставки;

7) кількісний аукціон - аукціон, на якому Національний банк пропонує проводити з банками операції своп процентної ставки за оголошеною Національним банком фіксованою процентною ставкою;

8) коригуючий коефіцієнт - коефіцієнт, який визначається Національним банком для кожного активу (майна), що надається банком як застава/гарантійне покриття за операціями своп процентної ставки;

9) операція своп процентної ставки - операція між Національним банком та банком на умовну суму, на визначений період, умови якої передбачають сплату у визначені дати платежів різниці процентних платежів, розрахованих на підставі умовної суми, але за різними процентними ставками, де один платіж розраховується за фіксованою ставкою, а інший - за плаваючою;

10) плаваюча процентна ставка - процентна ставка, яка розраховується залежно від значень Українського індексу міжбанківських ставок овернайт (далі - UONIA);

11) умовна сума (сума операції) - номінальна сума в національній валюті операції своп процентної ставки, що є основою операції своп процентної ставки для кожного правочину та використовується для розрахунку платежів;

12) фіксована процентна ставка - процентна ставка, яка є незмінною протягом строку операції;

13) ціновий аукціон - аукціон, під час проведення якого банки у своїх заявках до Національного банку зазначають фіксовану процентну ставку, за якою вони погоджуються здійснити операцію своп процентної ставки.

4. Інші терміни та поняття, які вживаються в цьому Положенні, застосовуються в значеннях, визначених законодавством України.

5. Національний банк проводить операції своп процентної ставки з банками шляхом оголошення аукціонів за допомогою власного програмно-технологічного забезпечення (далі - програмно-технологічне забезпечення) або з використанням електронних торговельних систем.

6. Правління Національного банку визначає періодичність, строк, мінімальний/максимальний рівень граничної ставки, обсяги проведення операцій своп процентної ставки та додаткові умови щодо проведення операцій своп процентної ставки після розгляду зазначеного питання Комітетом з монетарної політики Національного банку.

7. Національний банк надсилає банкам повідомлення про проведення аукціону своп процентної ставки (додаток 1) за допомогою електронної пошти Національного банку або програмно-технологічного забезпечення, або з використанням електронних торговельних систем та розміщує таке повідомлення на сторінці офіційного Інтернет-представництва Національного банку України (далі - Інтернет-представництво).

8. Документи, що подаються банком до Національного банку відповідно до цього Положення, підписуються керівником банку та/або уповноваженою особою банку.

Документи, що подаються до Національного банку в електронній формі засобами електронної пошти Національного банку, підписуються кваліфікованими електронними підписами осіб, які уповноважені на підписання цих документів від імені банку.

Документи, що подаються до Національного банку в електронній формі за допомогою програмно-технологічного забезпечення, підписуються електронними підписами Національного банку осіб, які уповноважені на підписання цих документів від імені банку. Банк під час обміну повідомленнями з використанням електронних торговельних систем та/або надсилання до Національного банку SWIFT-повідомлення є відповідальним за те, що відправлення таких повідомлень здійснюється виключно уповноваженими банком особами.

9. Умовою для подання банком заявки(ок) на проведення операцій своп процентної ставки є:

1) укладення банком із Національним банком Генерального договору про проведення операцій своп процентної ставки (додаток 2);

1-1) подання Національному банку списку осіб, уповноважених на підписання повідомлень та заявок за операціями своп процентної ставки від імені банку, оформленого відповідно до інформації про повноваження підписантів документів банку (додаток 3), та оформлені в установленому законодавством України порядку документи, що підтверджують їх повноваження. Особам, уповноваженим подавати документи за допомогою засобів програмно-технологічного забезпечення Національного банку, присвоюються ідентифікатори ключів електронних підписів Національного банку;

2) сформований банком гарантійний фонд, який має забезпечувати всі операції своп процентної ставки, включаючи всі надані заявки на проведення операцій своп процентної ставки.

10. До гарантійного фонду можуть включатися:

1) облігації внутрішньої державної позики України, номіновані в гривні та доларах США (далі - облігації внутрішньої державної позики України), включаючи майнові права на майбутні надходження грошових коштів у національній та/або іноземній валюті як сплата доходу та/або погашення заставлених облігацій внутрішньої державної позики України, що входять до складу гарантійного фонду, на окремі рахунки банку в Національному банку (далі - майнові права на майбутні надходження грошових коштів), та/або

2) національна валюта, та/або

3) іноземна валюта (долари США), та/або

4) грошові кошти в національній та/або іноземній валюті, що перераховані як сплата доходу та/або погашення заставлених облігацій внутрішньої державної позики України, майнові права на майбутні надходження за якими були включені до гарантійного фонду відповідно до підпункту 1 пункту 10 цього Положення (далі - грошові надходження).

11. Вартість гарантійного фонду повинна бути не меншою, ніж мінімальна вартість гарантійного фонду, збільшена на сумарну справедливу вартість усіх операцій своп процентної ставки, якщо сумарна справедлива вартість усіх операцій своп процентної ставки, розрахована з позиції Національного банку, є позитивною.

12. Сумарна справедлива вартість усіх операцій своп процентної ставки розраховується Національним банком як сума справедливої вартості діючих між банком та Національним банком операцій своп процентної ставки, розрахована із позиції Національного банку відповідно до порядку, який встановлюється Національним банком.

13. Мінімальна вартість гарантійного фонду розраховується як сума добутків умовних сум усіх операцій своп процентної ставки (з урахуванням поданих заявок) та встановленого в процентному співвідношенні розміру покриття операцій своп процентної ставки гарантійним фондом.

14. Національний банк розпорядчими актами має право встановлювати:

1) порядок проведення операцій своп процентної ставки з банками, який передбачає порядок взаємодії підрозділів Національного банку;

2) розмір коригуючих коефіцієнтів за активами (майном), що формують гарантійний фонд;

3) розмір покриття операцій своп процентної ставки гарантійним фондом.

15. Розмір коригуючих коефіцієнтів, який застосовується для активів (майна), що формують гарантійний фонд, змінюється щодня.

16. Банк, що має намір провести операцію своп процентної ставки, має сформувати гарантійний фонд шляхом подання до Національного банку за допомогою програмно-технологічного забезпечення заявки на включення активів (майна), що є предметом застави/гарантійного покриття, до гарантійного фонду/виключення активів (майна), що є предметом застави/гарантійного покриття, з гарантійного фонду (додаток 4).

17. Банк, що має намір провести операцію своп процентної ставки та планує формувати гарантійний фонд із використанням облігацій внутрішньої державної позики України, зобов’язаний відкрити:

1) рахунок у цінних паперах власника (депонента) у Національному банку (за умови, що такий рахунок не був відкритий раніше), що провадить депозитарну діяльність депозитарної установи (далі - депозитарна установа Національного банку);

2) окремі рахунки банку в Національному банку для зарахування грошових коштів у національній та/або іноземній валюті, що перераховані як сплата доходу та/або погашення заставлених облігацій внутрішньої державної позики України (далі - окремі рахунки банку в Національному банку).

Банк уносить до анкети рахунку в цінних паперах інформацію про відкриті окремі рахунки банку в Національному банку як рахунки для сплати доходу та/або погашення за облігаціями внутрішньої державної позики України.

Банк надає згоду на перерахування коштів у національній та/або іноземній валюті як сплата доходу та/або погашення заставлених облігацій внутрішньої державної позики України, що входять до гарантійного фонду, на окремі рахунки банку в Національному банку та на те, що зміна інформації про відкриті окремі рахунки банку в Національному банку, зазначеної в анкеті рахунку в цінних паперах, не допускається.

18. Облігації внутрішньої державної позики України, що використовуються для формування гарантійного фонду, мають перебувати у власності банку на рахунку в цінних паперах, відкритому в депозитарній установі Національного банку, та на момент їх врахування до гарантійного фонду не бути обтяженими будь-якими зобов'язаннями.

18-1. Грошові надходження мають бути розміщені на окремих рахунках банку в Національному банку як забезпечення виконання зобов’язань перед Національним банком за операціями своп процентної ставки без сплати процентів за розміщення таких коштів.

19. Обслуговування операцій з облігаціями внутрішньої державної позики України, які включаються до гарантійного фонду, а також їх облік здійснюється виключно депозитарною установою Національного банку в порядку, визначеному нормативно-правовими та розпорядчими актами Національного банку з питань депозитарної та клірингової діяльності.

20. Національна та іноземна валюти, що формують гарантійний фонд, розміщуються на рахунках Національного банку як гарантійне покриття без сплати процентів за таким гарантійним покриттям.

Підтвердженням перерахування банком коштів в іноземній валюті є отримане Національним банком SWIFT-повідомлення, на підставі якого Національний банк зараховує іноземну валюту на рахунок Національного банку.

21. Активи (майно), які формують гарантійний фонд, починають ураховуватися у вартості гарантійного покриття з моменту:

1) блокування облігацій внутрішньої державної позики України на користь Національного банку в системі депозитарного обліку депозитарної установи Національного банку та їх обтяження в Державному реєстрі обтяжень рухомого майна, включаючи майнові права на майбутні надходження грошових коштів;

2) розміщення банком національної та іноземної валюти на рахунках Національного банку як гарантійного покриття для забезпечення належного виконання зобов’язань банку перед Національним банком за операціями своп процентної ставки (без реєстрації обтяження в Державному реєстрі обтяжень рухомого майна);

3) розміщення грошових надходжень, що перераховані як сплата доходу та/або погашення заставлених облігацій внутрішньої державної позики України, на окремих рахунках банку в Національному банку (без реєстрації обтяження в Державному реєстрі обтяжень рухомого майна).

22. Блокування/обтяження облігацій внутрішньої державної позики України на користь Національного банку в системі депозитарного обліку депозитарної установи Національного банку здійснюється на підставі розпорядження банку, Генерального договору про проведення операцій своп процентної ставки, заявки на включення активів (майна), що є предметом застави/гарантійного покриття, до гарантійного фонду/виключення активів (майна), що є предметом застави/гарантійного покриття, з гарантійного фонду (додаток 4) та повідомлення про задоволення/відхилення заявки на включення активів (майна), що є предметом застави/гарантійного покриття, до гарантійного фонду/виключення активів (майна), що є предметом застави/гарантійного покриття, з гарантійного фонду (додаток 5).

23. Облігації внутрішньої державної позики України за 45 календарних днів до настання строку їх погашення не враховуються у вартості гарантійного фонду.

24. Облігації внутрішньої державної позики України, погашення номінальної вартості яких здійснюється окремими частинами згідно з графіком їх погашення, за 45 календарних днів до погашення наступної частини номінальної вартості починають враховуватись у вартості гарантійного фонду за справедливою вартістю з урахуванням коригуючих коефіцієнтів без урахування тієї частини номінальної вартості, яка сплачуватиметься емітентом у найближчу дату погашення згідно з умовами їх випуску.

Депозитарна установа Національного банку на підставі укладеного договору з банком до моменту розблокування облігацій внутрішньої державної позики України (припинення зобов’язань щодо застави майнових прав на майбутні надходження грошових коштів) забезпечує перерахування грошових надходжень на окремі рахунки банку в Національному банку.

25. Національний банк виключає облігації внутрішньої державної позики України з гарантійного фонду в день їх погашення та зараховує кошти від їх погашення та/або дохід за ними на окремі рахунки банку в Національному банку.

25-1. Банк протягом трьох робочих днів із дня направлення Національним банком повідомлення відшкодовує Національному банку витрати, понесені ним унаслідок стягнення закордонними банками-кореспондентами з його коррахунків:

1) комісії за перерахування коштів після повернення Національним банком на кореспондентський рахунок банку гарантійного покриття/грошових надходжень в іноземній валюті, що були розміщені на окремих рахунках банку в Національному банку (далі - комісія);

2) процентів, які нараховуються за процентними ставками, що мають від'ємне значення, на кошти банків, розміщені на кореспондентських рахунках Національного банку в закордонних банках-кореспондентах як гарантійне покриття/грошові надходження в іноземній валюті (далі - проценти за від'ємними процентними ставками).

25-2. Відшкодування банком процентів за від'ємними процентними ставками у визначеній іноземній валюті Національному банку здійснюється щомісяця в сумі, що розраховується за такою формулою:

де СВ міс - сума відшкодування процентів за від'ємними процентними ставками у визначеній іноземній валюті за календарний місяць;

і - порядковий номер календарного дня в календарному місяці, від 1 до n;

n - кількість календарних днів у календарному місяці (28, 29, 30 або 31);

Щоден ЗКпді - сума залишків коштів у визначеній іноземній валюті за балансовими рахунками 3205 "Кошти банків для забезпечення виконання зобов'язань перед Національним банком України за кредитами, наданими банкам, та операціями своп процентної ставки" у частині обліку коштів за операціями своп процентної ставки та 3283 "Кошти банків, розміщені як гарантійне покриття за операціями своп процентної ставки" на початок календарного дня і;

Прі - процентна ставка, установлена Національним банком у відсотках річних для розрахунку суми відшкодування процентів за від'ємними процентними ставками у визначеній іноземній валюті, що діяла станом на початок календарного дня і.

25-3. Комітет з управління активами та пасивами Національного банку визначає розмір процентної ставки, установленої Національним банком для розрахунку суми відшкодування процентів за від'ємними процентними ставками у визначеній іноземній валюті, про що Національний банк повідомляє банк не пізніше ніж за 10 робочих днів до її зміни.

25-4. Національний банк забезпечує визначення суми відшкодування банками витрат Національного банку на сплату процентів за від'ємними процентними ставками за допомогою засобів відповідного програмно-технологічного забезпечення.

25-5. Розрахунки з відшкодування банками витрат Національного банку внаслідок стягнення закордонними банками-кореспондентами комісії та сплати процентів за від'ємними процентними ставками здійснюються в іноземній валюті.

26. Банк один раз на день має право здійснювати включення та/або виключення, та/або заміну активів (майна), що формують гарантійний фонд.

27. Національний банк перевіряє запропоновані банком активи (майно) щодо їх відповідності вимогам цього Положення в разі отримання пропозиції банку на включення активів (майна) до гарантійного фонду та надсилає банку засобами програмно-технологічного забезпечення повідомлення про задоволення/відхилення заявки на включення активів (майна), що є предметом застави/гарантійного покриття, до гарантійного фонду/виключення активів (майна), що є предметом застави/гарантійного покриття, з гарантійного фонду (додаток 5).

28. Банк здійснює переказ облігаційвнутрішньої державної позики України на завчасно відкритий рахунок у депозитарній установі Національного банку в разі отримання повідомлення про задоволення заявки на включення активів (майна), що є предметом застави/гарантійного покриття, до гарантійного фонду.

29. Банк має право протягом дня подати іншу заявку з пропозицією включення інших активів (майна), що є предметом застави/гарантійного покриття, до гарантійного фонду в разі відхилення заявки банку з пропозицією на включення активів (майна), що є предметом застави/гарантійного покриття, до гарантійного фонду.

30. Банк має право виключати з гарантійного фонду активи (майно), що є предметом застави/гарантійного покриття, якщо вартість гарантійного фонду є більшою, ніж мінімальна вартість гарантійного фонду, збільшена на сумарну вартість усіх операцій своп процентної ставки, якщо сумарна вартість усіх операцій своп процентної ставки, розрахована з позиції Національного банку, є позитивною (у сумі перевищення над мінімальною вартістю гарантійного фонду, збільшеною на позитивну сумарну вартість усіх операцій своп процентної ставки) шляхом подання до Національного банку заявки на включення активів (майна), що є предметом застави/гарантійного покриття, до гарантійного фонду/виключення активів (майна), що є предметом застави/гарантійного покриття, з гарантійного фонду та відповідних депозитарних розпоряджень.

31. Розблокування/зняття обтяження облігацій внутрішньої державної позики України, що були заблоковані на користь Національного банку, здійснюється в системі депозитарного обліку депозитарної установи Національного банку у випадках, передбачених цим Положенням, на підставі розпорядження Національного банку, Генерального договору про проведення операцій своп процентної ставки та заявки на включення активів (майна), що є предметом застави/гарантійного покриття, до гарантійного фонду/виключення активів (майна), що є предметом застави/гарантійного покриття, з гарантійного фонду (додаток 4) та повідомлення про задоволення/відхилення заявки на включення активів (майна), що є предметом застави/гарантійного покриття, до гарантійного фонду/виключення активів (майна), що є предметом застави/гарантійного покриття, з гарантійного фонду (додаток 5). Водночас банк надає згоду на розблокування/зняття обтяження облігацій внутрішньої державної позики України в системі депозитарного обліку депозитарною установою Національного банку за розпорядженням Національного банку як заставодержателя без надання окремого розпорядження банком.

32. Національний банк приймає заявки на включення активів (майна), що є предметом застави/гарантійного покриття, до гарантійного фонду/виключення активів (майна), що є предметом застави/гарантійного покриття, з гарантійного фонду будь-якого робочого дня тижня до 15.00 (у п'ятницю та передсвяткові дні - до 14.00). Заявки, подані до встановленого пунктом 32 цього Положення часу, опрацьовуються в цей робочий день. Заявки, подані після визначеного часу, опрацьовуються не пізніше наступного робочого дня. Перевірка поданих заявок у такому разі здійснюється за справедливою вартістю, коригуючими коефіцієнтами та курсами валют, що встановлені на день опрацювання заявки.

Банк має право протягом дня подати іншу заявку з пропозицією на включення/виключення активів (майна) та/або заміну активів (майна) у гарантійному фонді в разі автоматичного відхилення заявки на включення активів (майна), що є предметом застави/гарантійного покриття, до гарантійного фонду/виключення активів (майна), що є предметом застави/гарантійного покриття, з гарантійного фонду.

33. Національний банк щодня розраховує справедливу вартість кожної операції своп процентної ставки, укладеної відповідно до норм цього Положення, з позиції Національного банку відповідно до розпорядчих актів Національного банку з питань визначення справедливої вартості.

Національний банк доводить до відома банків інформацію щодо справедливої вартості кожної операції своп щодня за допомогою засобів електронної пошти Національного банку або програмно-технологічного забезпечення, або шляхом її розміщення на сторінці офіційного Інтернет-представництва.

Розрахована з позиції Національного банку справедлива вартість операції своп процентної ставки може бути як негативною (від'ємною), так і позитивною (додатною).

34. Національний банк виставляє вимогу до банку щодо поповнення гарантійного фонду, якщо вартість гарантійного фонду не відповідає вимогам пункту 11 цього Положення. Банк протягом трьох робочих днів із дня отримання такої вимоги зобов'язаний поповнити гарантійний фонд.

35. Національний банк здійснює з банками операції своп процентної ставки шляхом проведення кількісного або цінового аукціону.

36. Банк у день проведення аукціону подає заявку на участь в аукціоні своп процентної ставки (додаток 6) з використанням засобів проведення цього аукціону (програмно-технологічного забезпечення або електронної торговельної системи).

Банк має право подати декілька заявок на участь у ціновому аукціоні своп процентної ставки із зазначенням різних процентних ставок.

37. Заявки банків на участь в аукціоні не приймаються до розгляду, якщо банк на момент подання такої заявки не сформував (не поповнив) гарантійний фонд у достатній вартості для забезпечення виконання своїх зобов'язань за всіма операціями своп процентної ставки з урахуванням поданої заявки.

Заявки, які надійшли пізніше визначеного в повідомленні про проведення аукціону своп процентної ставки часу, не приймаються. У разі виникнення в Національному банку причин технічного характеру, що унеможливлюють подання заявок банками, Національний банк продовжує час прийому заявок.

38. Загальна сума умовних сум операції своп процентної ставки за всіма діючими та невиконаними угодами з Національним банком не може перевищувати розміру максимальної умовної суми операції своп процентної ставки, що визначений Генеральним договором про проведення операцій своп процентної ставки (додаток 2).

39. Національний банк у разі проведення кількісного аукціону без оголошення загального обсягу умовних сум розглядає заявки банків у міру їх надходження.

40. Національний банк у разі проведення кількісного аукціону з оголошенням загального обсягу умовних сум задовольняє заявки банків:

1) у повному обсязі, якщо оголошений загальний обсяг умовних сум є більшим, ніж загальний обсяг умовних сум, зазначений у заявках банків;

2) пропорційно до поданих банками заявок, якщо оголошений загальний обсяг умовних сум є меншим, ніж загальний обсяг умовних сум, зазначений у заявках банків.

41. Банки в разі проведення цінового аукціону самостійно пропонують фіксовану процентну ставку у відсотках із точністю до двох знаків після коми, за якою вони погоджуються здійснити операцію своп процентної ставки.

Банк, подаючи заявку на участь у ціновому аукціоні, дає згоду на використання для розрахунку платежу фіксованої процентної ставки, яка зазначена в заявці, або нижчої - якщо банк є платником за фіксованою ставкою. Банк дає згоду на використання для розрахунку платежу фіксованої процентної ставки, яка зазначена в заявці, або вищої - якщо банк є отримувачем за фіксованою процентною ставкою.

42. Національний банк на підставі заявок банків на участь у ціновому аукціоні визначає граничну фіксовану процентну ставку для проведення операції своп процентної ставки та задовольняє подані заявки банків за одним із методів:

1) за фіксованими процентними ставками, що пропонуються банками (але не вищими/не нижчими, ніж гранична фіксована процентна ставка, залежно від того, платником чи отримувачем фіксованої процентної ставки є Національний банк);

2) за граничною фіксованою процентною ставкою, яка визначається Національним банком під час проведення цінового аукціону та зазначається в повідомленні Національного банку про результати проведення цього аукціону.