Відповідно до статей 7, 15, 44, 56 Закону України "Про Національний банк України", Закону України "Про валюту і валютні операції", з метою вдосконалення нормативно-правових актів Національного банку України Правління Національного банку України ПОСТАНОВЛЯЄ:

1. Затвердити Зміни до Положення про порядок видачі небанківським фінансовим установам, операторам поштового зв'язку ліцензій на здійснення валютних операцій, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 09 серпня 2002 року № 297, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 29 серпня 2002 року за № 712/7000 (у редакції постанови Правління Національного банку України від 21 грудня 2017 року № 137) (зі змінами), що додаються.

2. Контроль за виконанням цієї постанови покласти на заступника Голови Національного банку України Ярослава Матузку.

3. Постанова набирає чинності з дня, наступного за днем її офіційного опублікування.

1. У розділі I:

1) пункт 1 викласти в такій редакції:

"1. Це Положення розроблено відповідно до статей 7, 15, 44, 56 Закону України "Про Національний банк України", статті 7 Закону України "Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг" (далі - Закон про фінпослуги), Закону України "Про валюту і валютні операції" (далі - Закон про валюту) з метою визначення порядку видачі, зупинення, поновлення, відкликання (анулювання) ліцензій (крім ліцензій на торгівлю валютними цінностями в готівковій формі) небанківським установам.";

2) розділ доповнити після пункту 1 новим пунктом 1-1 такого змісту:

"1-1. Порядок видачі, зупинення, поновлення, відкликання (анулювання) ліцензій на здійснення торгівлі валютними цінностями в готівковій формі визначається окремим нормативно-правовим актом Національного банку щодо видачі ліцензій на торгівлю валютними цінностями.";

3) у пункті 2:

підпункт 3 викласти в такій редакції:

"3) дата відкликання (анулювання), зупинення, поновлення ліцензії, відмови у видачі ліцензії - дата рішення Правління Національного банку України (далі - Національний банк) або колегіального органу, який утворений відповідно до частини шостої статті 17 розділу III Закону України "Про Національний банк України" та якому Правлінням Національного банку делеговані окремі повноваження щодо регулювання та нагляду (далі - Комітет), про відкликання (анулювання), зупинення, поновлення ліцензії, відмову у видачі ліцензії;";

підпункт 3-1 виключити;

підпункт 4 доповнити словами ", який містить усю інформацію, передбачену цим Положенням, відповідає вимогам законодавства України;";

у підпункті 5:

слова "(статутного, додаткового)", "небанківських установ" замінити відповідно словами "(статутного та/або додаткового, та/або складеного)", "небанківської установи";

підпункт після слова "статутному" доповнити словом "(складеному)";

перше речення підпункту 6 викласти в такій редакції:

"6) істотна участь - пряме та опосередковане, самостійне або спільно з іншими особами володіння 10 і більше відсотками статутного (складеного) капіталу або права голосу придбаних акцій (часток) юридичної особи або незалежна від формального володіння можливість значного впливу на керівництво чи діяльність юридичної особи.";

підпункт 8 викласти в такій редакції:

"8) кваліфіковане бюро кредитних історій - бюро кредитних історій (інший суб'єкт, до функцій якого належать збирання, оброблення, зберігання і використання інформації, що становить кредитну історію), найбільше за кількістю кредитних історій, наявних у відповідній країні, яке поширює свою діяльність на країну, у якій постійно проживає особа;";

підпункт 8-1 доповнити словами "(далі - Департамент)";

пункт після підпункту 8-1 доповнити новим підпунктом 8-2 такого змісту:

"8-2) керівник з питань ліцензування небанківських установ - керівник управління в складі Департаменту, до основних завдань якого належить забезпечення реалізації функцій Національного банку у сфері видачі ліцензій небанківським установам;";

підпункти 11, 12 після слова "статутного" доповнити словом "(складеного)";

у підпункті 14 слова "державного реєстру фінансових установ, який ведеться Національною комісією, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, або Національною комісією з цінних паперів та фондового ринку (далі - Реєстр фінансових установ)" замінити словами "Державного реєстру фінансових установ (далі - Реєстр фінансових установ)";

підпункт 21 виключити;

підпункт 23-1 викласти в такій редакції:

"23-1) уповноважена особа Національного банку - член Правління Національного банку, який згідно з функціональними обов'язками здійснює загальне керівництво Департаментом;";

4) пункт 3 викласти в такій редакції:

"3. Небанківська установа, яка є фінансовою установою, здійснює валютні операції, передбачені в пунктах 2 - 4 частини другої статті 9 Закону про валюту, а також інші валютні операції, які є наданням фінансових послуг, передбачених у пунктах 4 - 11 частини першої статті 4 Закону про фінпослуги (крім операцій, передбачених в абзацах другому - шостому пункту 3 розділу I цього Положення), на підставі ліцензії, що надає небанківській установі, яка є фінансовою установою, право на здійснення таких валютних операцій.

Небанківська установа, яка є фінансовою установою, із дотриманням вимог статті 5 Закону про валюту здійснює без ліцензії валютні операції, які є:

1) наданням послуг професійної діяльності на ринку цінних паперів;

2) наданням послуг страхування, що не належать до здійснення зазначених у пункті 3 частини другої статті 9 Закону про валюту розрахунків в іноземній валюті на території України за договорами страхування життя;

3) наданням послуг факторингу, що не належать до здійснення зазначених у пункті 4 частини другої статті 9 Закону про валюту розрахунків на території України в іноземній валюті між факторами та клієнтами за операціями з міжнародного факторингу щодо відступлення права грошової вимоги до боржника-нерезидента;

4) операціями з переходу права вимоги і пов'язаних із цим зобов'язань, предметом яких є валютні цінності, між резидентами, нерезидентами, а також резидентами і нерезидентами.

Публічне акціонерне товариство "Національний депозитарій України" здійснює без ліцензії валютні операції, які є наданням послуг із забезпечення розрахунків за правочинами щодо цінних паперів, із дотриманням вимог статті 5 Закону про валюту.

Оператор поштового зв'язку надає фінансові послуги з переказу коштів, якщо вони є валютними операціями, передбачені в частині третій статті 9 Закону про валюту, на підставі ліцензії.";

5) пункти 4, 5 виключити;

6) пункт 10 викласти в такій редакції:

"10. Небанківські установи вносять плату за послугу з розгляду пакета документів щодо видачі ліцензії в розмірі, передбаченому нормативно-правовими актами Національного банку з питань затвердження тарифів на послуги (операції) Національного банку.

Небанківські установи зобов'язані подати копію платіжного документа, що підтверджує здійснення оплати за послугу з розгляду пакета документів щодо видачі ліцензії, одночасно з поданням Національному банку відповідного пакета документів. Неподання копії відповідного платіжного документа є підставою для повернення Національним банком документів на доопрацювання.

Повторне подання небанківською установою до Національного банку пакета документів, повернутого на доопрацювання згідно з цим Положенням, не потребує здійснення небанківською установою повторної оплати за послугу з розгляду пакета документів щодо видачі ліцензії, якщо повторне подання пакета документів здійснюється протягом трьох місяців із дня повернення Національним банком небанківській установі на доопрацювання попереднього пакета документів щодо видачі ліцензії.

Національний банк повертає небанківській установі сплачені нею кошти за послугу з розгляду пакета документів щодо видачі ліцензії, якщо небанківською установою протягом трьох місяців із дня повернення Національним банком документів на доопрацювання не було повторно подано до Національного банку документів щодо видачі ліцензії або в разі надходження від небанківської установи клопотання про повернення коштів, сплачених небанківською установою за послугу з розгляду пакета документів щодо видачі ліцензії (якщо послуга не була надана).

Послуга з розгляду пакета документів щодо видачі ліцензії, що надається Національним банком на підставі цього Положення, є наданою, а плата за таку послугу не підлягає поверненню, якщо за відповідним пакетом документів Національним банком було прийняте рішення про видачу/відмову у видачі ліцензії.".

2. У пункті 15 розділу II:

1) у підпункті 1:

в абзаці другому слова та цифри "(крім видачі ліцензії на здійснення торгівлі валютними цінностями в готівковій формі), що підтверджується документом, зазначеним у підпункті 6 пункту 18 розділу III цього Положення, а також іншими документами, що підтверджують початок фактичного надання небанківською установою, яка є фінансовою установою, відповідних фінансових послуг у валюті України" виключити;

в абзаці третьому слова "(крім видачі ліцензії на здійснення торгівлі валютними цінностями в готівковій формі), що підтверджується документами, які засвідчують початок фактичного надання таких послуг" виключити;

2) у підпункті 5:

слово "розташованих" замінити словами "приміщення яких розташовані";

слова ", приміщення яких відповідають вимогам нормативно-правових актів Національного банку, що регулюють порядок торгівлі валютними цінностями в готівковій формі та з питань організації захисту приміщень небанківських установ в Україні" виключити;

3) пункт після підпункту 5-1 доповнити новим підпунктом 5-2 такого змісту:

"5-2) наявність у небанківської установи чинної ліцензії (права) на надання відповідних фінансових послуг у гривні;";

4) підпункт 7 виключити.

3. У розділі III:

1) пункт 18 замінити п'ятьма новими пунктами 18 - 18-4 такого змісту:

"18. Небанківські установи для отримання ліцензії подають до Національного банку такі документи:

1) заяву про видачу ліцензії на здійснення валютних операцій (за формою, наведеною в додатку 1 до цього Положення);

2) бізнес-план щонайменше на три роки діяльності, складений з урахуванням вимог, визначених у додатку 2 до цього Положення;

3) анкету небанківської установи, яка є фінансовою установою, оператора поштового зв'язку (за формою, наведеною в додатку 3 до цього Положення);

4) копію статуту - для небанківських установ, чинна редакція статуту яких не оприлюднена на порталі електронних сервісів Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань.

Небанківська установа, яка створена та/або діє на підставі модельного статуту, затвердженого Кабінетом Міністрів України, подає копію рішення про її створення або провадження діяльності на підставі модельного статуту, підписаного всіма засновниками;

5) фінансову звітність, складену відповідно до міжнародних стандартів фінансової звітності за формою № 1 "Баланс" ("Звіт про фінансовий стан") [далі - форма № 1 "Баланс (Звіт про фінансовий стан)"], формою № 2 "Звіт про фінансові результати" ("Звіт про сукупний дохід") [далі - форма № 2 "Звіт про фінансові результати (Звіт про сукупний дохід)"], формою № 3 "Звіт про рух грошових коштів" (далі - форма № 3 "Звіт про рух грошових коштів"), формою № 4 "Звіт про власний капітал" (далі - форма № 4 "Звіт про власний капітал") додатка 1 до Національного положення (стандарту) бухгалтерського обліку 1 "Загальні вимоги до фінансової звітності", затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 07 лютого 2013 року № 73, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 28 лютого 2013 року за № 336/22868 (зі змінами) (далі - Положення бухгалтерського обліку), і приміток до фінансової звітності (далі - примітки до фінансової звітності), що відповідають вимогам, установленим Положенням бухгалтерського обліку, або Фінансової звітності малого підприємства, за формою додатка 1 до Національного положення (стандарту) бухгалтерського обліку 25 "Спрощена фінансова звітність", затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 25 лютого 2000 року № 39, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 15 березня 2000 року за № 161/4382 (у редакції наказу Міністерства фінансів України від 24 січня 2011 року № 25) (зі змінами) (далі - "Фінансовий звіт суб'єкта малого підприємництва"):

за попередній звітний рік (за наявності);

станом на останню звітну дату, що передує зверненню небанківської установи до Національного банку із заявою про видачу ліцензії (якщо така дата не збігається з кінцем звітного року).

У примітках до фінансової звітності оператора поштового зв'язку має міститись інформація щодо структури його доходів.

Додатково до фінансової звітності подається розшифрування дебіторської заборгованості, уключаючи інформацію про сторони та суму операцій, строки та умови погашення дебіторської заборгованості, інформацію про наявність забезпечення і характер відшкодування, яке надаватиметься під час погашення, якщо за даними фінансової звітності дебіторська заборгованість небанківської установи становить більше ніж 10 % активів небанківської установи.

Додатково до фінансової звітності подається детальна інформація щодо інвестицій (про цільове призначення інвестицій, об'єкт та суму інвестицій), якщо за даними фінансової звітності фінансові інвестиції небанківської установи становлять більше ніж 10 % активів небанківської установи;

6) аудиторський звіт, підготовлений суб'єктом аудиторської діяльності, який має право проводити аудит фінансової звітності небанківських установ, про підтвердження достовірності та повноти фінансової звітності, визначеної в підпункті 5 пункту 18 розділу III цього Положення (далі - аудиторський звіт суб'єкта аудиторської діяльності), та інформацію такого суб'єкта аудиторської діяльності про підтвердження:

джерел походження коштів для формування власного (статутного та/або додаткового, та/або складеного) капіталу, оплати частки в статутному (складеному) капіталі (пакета акцій) небанківської установи та достатності її фінансового стану для здійснення валютних операцій згідно з бізнес-планом;

наявності не менше ніж 50 % доходів оператора поштового зв'язку за попередній звітний рік/на останню звітну дату від діяльності у сфері надання послуг поштового зв'язку з інформацією про структуру цих доходів;

7) довідку(и) банку(ів), що обслуговує(ють) рахунки небанківської установи, яка(які) містить(ять) інформацію про рух коштів на рахунках із дати відкриття рахунку, але за період не більше ніж три останніх місяці, і про залишки на рахунках станом на будь-яку дату протягом двох тижнів, що передують даті подання пакета документів для отримання ліцензії;

8) документи, які підтверджують джерела походження коштів для формування власного (статутного та/або додаткового, та/або складеного) капіталу, оплати частки в статутному (складеному) капіталі (пакета акцій) небанківської установи відповідно до вимог пунктів 33 - 35 розділу IV цього Положення;

9) довідку органу державної фіскальної служби про те, є або немає в небанківської установи заборгованості зі сплати податків, зборів станом на будь-яку дату протягом двох тижнів, що передують даті подання пакета документів для отримання ліцензії;

10) кредитні звіти з кваліфікованих бюро кредитних історій щодо небанківської установи станом на будь-яку дату протягом двох тижнів, що передують даті подання пакета документів для отримання ліцензії;

11) запевнення оператора поштового зв'язку про наявність приміщень, у яких планується здійснення валютних операцій з переказу коштів, що передбачають використання готівки в національній та/або іноземній валютах [із зазначенням кількості приміщень та адміністративно-територіальних одиниць (областей) їх розташування] - у разі звернення оператора поштового зв'язку до Національного банку за ліцензією в частині здійснення валютних операцій з переказу коштів, що передбачають використання готівки в національній та/або іноземній валютах;

12) відомості про структуру власності небанківської установи, подані відповідно до розділу VI цього Положення. Зазначені відомості подаються станом на перше число місяця, у якому небанківська установа звертається до Національного банку із заявою про видачу ліцензії, у порядку, визначеному в розділі III цього Положення;

13) довідки про те, що має чи не має судимості власник істотної участі, керівник небанківської установи, видані компетентним органом країни їх проживання (станом на будь-яку дату протягом одного місяця, що передує даті подання пакета документів для отримання ліцензії);

14) документи, що підтверджують відповідність керівників небанківських установ додатковим вимогам щодо ділової репутації та професійної придатності, визначеним у розділі V цього Положення, а саме:

копію документа про призначення на посаду керівника небанківської установи;

анкету керівника небанківської установи, яка є фінансовою установою, оператора поштового зв'язку за формою згідно з додатком 4 до цього Положення, підписану ним особисто;

копію документа про здобуття керівником небанківської установи вищої освіти;

копію трудової книжки керівника небанківської установи;

копії всіх сторінок паспорта керівника небанківської установи, що містять його фотографію, прізвище, ім'я, по батькові (за наявності), дату народження, серію і номер паспорта, дату видачі та найменування органу, що його видав, реєстрацію місця проживання (для фізичних осіб - іноземців за наявності), інформацію про громадянство;

для керівника, паспорт якого оформлено у вигляді картки, що містить безконтактний електронний носій, - копію документа з інформацією про реєстрацію місця його проживання;

для керівника-іноземця, який не має в паспорті інформації про місце проживання, - копію документа, що може підтвердити адресу його постійного місця проживання;

кредитні звіти від кваліфікованих бюро кредитних історій щодо керівника небанківської установи станом на будь-яку дату протягом двох тижнів, що передують даті надходження пакета документів;

довідку органу державної фіскальної служби за місцем проживання керівника про те, є або немає в нього заборгованості зі сплати податків, зборів та інших обов'язкових платежів станом на будь-яку дату протягом двох тижнів, що передують даті надходження пакета документів.

Небанківська установа надає інформацію про місце перебування керівника, якщо немає документального підтвердження реєстрації місця його проживання;

15) копію платіжного документа, який підтверджує оплату послуги Національного банку з розгляду пакета документів для отримання ліцензії.

18-1. Вимоги абзацу другого підпункту 6 та підпункту 8 пункту 18 розділу III цього Положення [щодо подання інформації суб'єкта аудиторської діяльності та документів про підтвердження джерел походження коштів для формування власного (статутного та/або додаткового, та/або складеного) капіталу, оплати частки в статутному (складеному) капіталі (пакета акцій) небанківської установи] не поширюються на страховика, який має намір здійснювати розрахунки в іноземній валюті на території України за договорами страхування життя, та на небанківську установу, джерела походження коштів для формування власного (статутного та/або додаткового, та/або складеного) капіталу, оплати частки в статутному (складеному) капіталі (пакета акцій) якої перевірені Національним банком на підставах і в порядку, передбачених нормативно-правовими актами Національного банку з питань ліцензування небанківських установ, якщо розмір власного (статутного та/або додаткового, та/або складеного) капіталу такої небанківської установи не було збільшено порівняно з його розміром на дату здійснення Національним банком перевірки джерел походження коштів.

18-2. Небанківська установа (крім страховика, який має намір здійснювати розрахунки в іноземній валюті на території України за договорами страхування життя) подає інформацію та документи, передбачені абзацом другим підпункту 6 та підпунктом 8 пункту 18 розділу III цього Положення, якщо джерела походження коштів для формування власного (статутного та/або додаткового, та/або складеного) капіталу, оплати частки в статутному (складеному) капіталі (пакета акцій) якої перевірені Національним банком на підставах і в порядку, передбачених нормативно-правовими актами Національного банку з питань ліцензування небанківських установ, і розмір власного (статутного та/або додаткового, та/або складеного) капіталу небанківської установи збільшено порівняно з його розміром на дату здійснення Національним банком такої перевірки джерел походження коштів. Зазначені інформація та документи вимагаються з метою підтвердження джерел походження коштів на суму збільшення розміру власного (статутного та/або додаткового, та/або складеного) капіталу порівняно з його розміром на дату здійснення Національним банком перевірки джерел походження коштів.

18-3. Небанківська установа зобов'язана повідомити Національний банк про будь-які зміни в поданих до Національного банку для отримання ліцензії документах, які виникли до прийняття рішення за результатами розгляду цих документів, та подати оновлені документи протягом п'яти робочих днів із дати виникнення таких змін.

18-4. Документи (їх копії), зазначені в підпунктах 6 - 10, 13 пункту 18 розділу III цього Положення, повинні бути підписані (засвідчені) органом/особою, що їх видав/видала, або в іншому встановленому законодавством України порядку.

Документи (їх копії), зазначені в підпункті 5 пункту 18 розділу III цього Положення, повинні бути підписані (засвідчені) небанківською установою та суб'єктом аудиторської діяльності, а документи (їх копії), зазначені в підпунктах 1 - 4, 11, 12, 14, 15 пункту 18 розділу III цього Положення, - небанківською установою.";

2) у пункті 19:

в абзаці першому слово "зобов'язані" замінити словами "мають право";

абзац другий викласти в такій редакції:

"Небанківські установи для отримання ліцензії, крім заяви, зазначеної в абзаці першому пункту 19 розділу III цього Положення, подають до Національного банку документи, передбачені підпунктами 2, 5, 6 [крім інформації суб'єкта аудиторської діяльності про підтвердження джерел походження коштів для формування власного (статутного та/або додаткового, та/або складеного) капіталу небанківської установи], 7, 9, 10, 15 пункту 18 розділу III цього Положення.";

3) в абзаці першому та підпункті 2 пункту 20 слова "ідентифікаційного коду," виключити;

4) у пункті 21 слова "абзацами другим та третім" замінити словами "абзацом другим";

5) розділ доповнити після пункту 23 трьома новими пунктами 23-1 - 23-3 такого змісту:

"23-1. Небанківська установа має право не подавати для отримання ліцензії документи, що вже подавалися до Національного банку для внесення цієї небанківської установи до Реєстру фінансових установ (реєстру осіб, які не є фінансовими установами, але мають право надавати окремі фінансові послуги) або для отримання ліцензії/ліцензії на переказ коштів у національній валюті без відкриття рахунків/ліцензії на провадження діяльності з надання фінансових послуг, або з метою дотримання вимог, передбачених цим Положенням та іншими нормативно-правовими актами Національного банку, нормативно-правовими актами Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України, за умови, що такі документи є чинними та оформленими згідно з вимогами цього Положення, а інформація, яка в них міститься, є актуальною.

23-2. Норма пункту 23-1 розділу III цього Положення застосовується, якщо подані небанківською установою документи не були повернені Національним банком.