Відповідно до статей 7, 15, 33, 56 Закону України "Про Національний банк України" та з метою встановлення порядку проведення перевірок банків щодо дотримання ними вимог нормативно-правових актів Національного банку з питань ведення касових операцій, інкасації коштів та перевезення валютних цінностей, організації захисту приміщень Правління Національного банку України ПОСТАНОВЛЯЄ:

1. Затвердити Положення про організацію та проведення перевірок банків з питань готівкового обігу (далі - Положення), що додається.

2. Департаменту грошового обігу (Віктор Зайвенко) забезпечити дотримання вимог, визначених Положенням, під час здійснення планування, організації і проведення перевірок банків з питань готівкового обігу та вжиття заходів за їх результатами.

3. Департаменту грошового обігу (Віктор Зайвенко) після офіційного опублікування довести до відома банків України інформацію про прийняття цієї постанови.

4. Контроль за виконанням цієї постанови покласти на заступника Голови Національного банку України Олексія Шабана.

5. Постанова набирає чинності з дня, наступного за днем її офіційного опублікування.

1. Це Положення розроблено відповідно до Законів України "Про Національний банк України", "Про банки і банківську діяльність" (далі - Закон про банки), з урахуванням Інструкції про ведення касових операцій банками в Україні, затвердженої постановою Правління Національного банку України від 25 вересня 2018 року № 103 (зі змінами), Інструкції з організації інкасації коштів та перевезення валютних цінностей банків в Україні, затвердженої постановою Правління Національного банку України від 31 березня 2017 року № 29 (зі змінами), Правил з організації захисту приміщень банків в Україні, затверджених постановою Правління Національного банку України від 10 лютого 2016 року № 63 (зі змінами), інших нормативно-правових актів Національного банку України (далі - Національний банк).

2. Це Положення визначає порядок організації та проведення Національним банком перевірок банків, їх відокремлених підрозділів та філій іноземних банків (далі - об'єкт перевірки) з питань організації касової роботи, інкасації коштів та перевезення валютних цінностей, захисту приміщень банків (далі - з питань готівкового обігу).

3. Перевірки проводяться з метою забезпечення функцій нагляду за дотриманням об'єктом перевірки вимог нормативно-правових актів Національного банку з питань готівкового обігу, виявлення та запобігання ризиковій діяльності, що загрожує інтересам вкладників чи інших кредиторів банку.

4. Терміни в цьому Положенні вживаються в такому значенні:

1) дата перевірки - дата, станом на яку здійснюється перевірка;

2) довідка про перевірку - документ, що складається керівником інспекційної групи на підставі робочих довідок інспекторів, узагальнює в єдиний документ результати перевірки за напрямами, що перевірялися, та в якому фіксуються виявлені інспекторами порушення вимог нормативно-правових актів Національного банку;

3) запит на отримання документів та інформації - документ, що містить перелік інформації/матеріалів, які повинен надати об'єкт перевірки в межах проведення планової/позапланової перевірки, що підписується керівником інспекційної групи;

4) інспектор - фахівець структурного підрозділу центрального апарату Національного банку, до функцій якого належить здійснення перевірок та проведення єдиної державної політики у сфері готівкового обігу, касових і емісійних операцій у національній валюті, забезпечення потреб економіки в готівці (далі - підрозділ Національного банку), який бере участь у перевірці згідно з розпорядчим актом про перевірку;

5) інспекційна група - група інспекторів, яким доручається здійснити перевірку об'єкта перевірки в складі та з питань, зазначених у розпорядчому акті про перевірку;

6) інтерв'ю - метод збору інформації під час здійснення перевірки у формі бесіди (розмови) з фіксацією запитань і відповідей;

7) керівник інспекційної групи - інспектор (один із членів інспекційної групи), який відповідно до розпорядчого акта про перевірку проводить перевірку за одним із напрямів, а також здійснює безпосереднє керівництво процесом перевірки, уключаючи комунікацію з керівництвом об'єкта перевірки з усіх питань, пов'язаних з перевіркою, та на підставі робочих довідок узагальнює матеріали перевірки за всіма напрямами, що перевірялися інспекторами, в єдиний документ - довідку про перевірку;

8) контактна особа об'єкта перевірки - посадова особа об'єкта перевірки, уповноважена на забезпечення взаємодії з інспекційною групою під час проведення перевірки;

9) куратор перевірки - посадова особа Національного банку, визначена в розпорядчому акті Національного банку про перевірку, яка здійснює загальне керівництво процесом перевірки об'єкта перевірки, координує вирішення питань, що виникають під час перевірки, та погоджує довідку про перевірку, користуючись засобами корпоративної електронної пошти (e-mail) Національного банку (далі - корпоративна електронна пошта) (шляхом застосування електронного підпису);

10) перевірка - перевірка об'єкта перевірки за його місцезнаходженням з питань дотриманням ним вимог нормативно-правових актів Національного банку щодо організації касової роботи, інкасації коштів та перевезення валютних цінностей, захисту приміщень банків, що проводиться інспекційною групою згідно з розпорядчим актом про перевірку;

11) період перевірки - період, за який розглядаються, перевіряються і аналізуються документи та інформація про діяльність об'єкта перевірки;

12) план перевірок - план перевірок банків на рік (у розрізі кварталів) з питань організації касової роботи, інкасації коштів та перевезення валютних цінностей, захисту приміщень, затверджений заступником Голови Національного банку, який здійснює загальне керівництво та контролює діяльність підрозділу Національного банку з питань готівкового обігу;

13) планова перевірка - перевірка, що здійснюється відповідно до плану перевірок на підставі розпорядчого акта про перевірку;

14) повідомлення банку про планову перевірку - лист Національного банку за підписом уповноваженої посадової особи Національного банку, у якому Національний банк повідомляє об'єкт перевірки про проведення планової перевірки;

15) позапланова перевірка - перевірка, що проводиться за наявності обґрунтованих підстав та відповідно до розпорядчого акта про позапланову перевірку;

16) програма перевірки - документ, у якому зазначено перелік питань, що перевіряються інспекторами під час перевірки об'єкта перевірки, який оформляється у формі додатка до розпорядчого акта про перевірку та є його невід'ємною частиною;

17) робоча довідка - документ, що відображає результати перевірки інспектора за окремим напрямом діяльності об'єкта перевірки, який складається за формою довідки про перевірку та погоджується з керівником відповідного напряму об'єкта перевірки (особою, яка виконує його обов'язки), з особами об'єкта перевірки, відповідальними за напрям діяльності, який перевірявся, шляхом проставлення їхнього особистого підпису на цьому документі;

18) розпорядчий акт про перевірку/позапланову перевірку - розпорядчий акт Національного банку, підписаний заступником Голови Національного банку, який здійснює загальне керівництво та контролює діяльність підрозділу Національного банку з питань готівкового обігу, кваліфікованим електронним підписом за технологією, визначеною Національним банком, та відповідно до вимог Законів України "Про електронні документи та електронний документообіг", "Про електронні довірчі послуги", нормативно-правових та розпорядчих актів Національного банку з питань застосування електронного підпису;

19) уповноважена посадова особа Національного банку - заступник Голови Національного банку, який здійснює загальне керівництво та контролює діяльність підрозділу Національного банку з питань готівкового обігу, керівник підрозділу Національного банку або особа, яка виконує його обов'язки.

Інші терміни, що використовуються в цьому Положенні, уживаються в значеннях, визначених у Законі про банки, інших законодавчих актах України та нормативно-правових актах Національного банку.

5. Національний банк здійснює планові та позапланові перевірки.

6. Планові перевірки об'єктів перевірки здійснюються відповідно до затвердженого плану перевірок та не раніше ніж через 36 місяців з дня останньої планової перевірки.

7. Національний банк затверджує до 25 грудня року, що передує плановому, план перевірок, який є підставою для проведення планових перевірок і оформлення уповноваженими працівниками Національного банку розпорядчих актів про перевірку.

Затверджений план перевірок оприлюднюється на сторінках офіційного Інтернет-представництва Національного банку протягом п'яти робочих днів із дня його затвердження.

8. Національний банк має право вносити зміни до плану перевірок протягом року за потреби.

Зміни до плану перевірок протягом року також можуть уноситися в разі запровадження на території України обмежувальних заходів відповідно до вимог законодавства України, що унеможливлюють проведення планових перевірок.

Рішення про внесення змін до плану перевірок приймає заступник Голови Національного банку, який здійснює загальне керівництво та контролює діяльність підрозділу Національного банку з питань готівкового обігу.

Зміни до плану перевірок уносяться шляхом викладення його в новій редакції.

9. Датою, з якої починається відлік строку для визначення дати початку наступної планової перевірки, є дата закінчення періоду останньої планової перевірки об'єкта перевірки, що зазначена в розпорядчому акті про перевірку.

10. Процес перевірки складається з таких послідовних етапів:

1) організація перевірки;

2) проведення перевірки;

3) оформлення результатів перевірки.

11. Інспекційна група складається з інспекторів, один з яких є керівником інспекційної групи. Склад інспекційної групи зазначається в розпорядчому акті про перевірку.

12. Обов'язки керівника інспекційної групи в разі його тимчасової відсутності (унаслідок хвороби та/або інших вагомих причин, що призвели до вимушеної відсутності на робочому місці) під час проведення перевірки виконує інший член інспекційної групи, що призначається куратором перевірки шляхом ініціювання внесення змін до розпорядчого акта.

13. Члени інспекційної групи під час проведення перевірки мають право:

1) вільного доступу до всіх документів та інформації об'єкта перевірки (в паперовій або в електронній формі), уключаючи ті, що містять інформацію з обмеженим доступом, відповідно до питань, визначених у програмі перевірки;

2) вільного доступу протягом робочого часу до всіх приміщень об'єкта перевірки;

3) одержувати доступ до систем автоматизації банківських операцій, які використовуються об'єктом перевірки, уключаючи середовища, що забезпечують діяльність цих систем, будь-яких даних цих систем і середовища в режимі перегляду для проведення перевірки, здійснення вибірок та вивантаження потрібної для здійснення перевірки інформації з метою її подальшого аналізу та контролю;

4) безоплатно одержувати від об'єкта перевірки інформацію, документи та їх копії, письмові пояснення з питань діяльності та вилучати (виносити за межі приміщення об'єкта перевірки) інформацію у формі документів або їх копій [уключаючи електронні (ті, що зберігаються в інформаційних системах об'єкта перевірки та виготовлені методом сканування або створення фотокопій)], засвідчених у порядку, установленому законодавством України, потрібних для здійснення контролю за усуненням об'єктом перевірки виявлених у його діяльності порушень, припиненням здійснення ризикової діяльності, виконанням рішень Національного банку про застосування заходів впливу.

Вилучення документів або їх копій відбувається відповідно до запиту керівника інспекційної групи із зазначенням вимоги щодо їх належного засвідчення шляхом безоплатного виготовлення та/або вилучення (винесення за межі банку) документів/їх копій (уключаючи електронні документи), необхідних для здійснення подальших наглядових дій.

Електронні документи складаються з обов'язковим дотриманням вимог щодо створення, зберігання електронних документів і використання електронних підписів, визначених Законами України "Про електронні документи та електронний документообіг", "Про електронні довірчі послуги" та нормативно-правовими актами Національного банку з питань застосування електронного підпису та електронної печатки в банківській системі України.

Обмін електронними документами між членами інспекційної групи та керівниками/працівниками об'єкта перевірки здійснюється шляхом пересилання засобами корпоративної електронної пошти або передавання на змінних носіях інформації з дотриманням вимог щодо пересилання документів із грифом обмеження доступу, установлених Національним банком;

5) ініціювати проведення зустрічей (уключаючи наради в режимі відеоконференцій) із контактною особою та іншими працівниками об'єкта перевірки для обговорення будь-яких питань, що виникають під час перевірки;

6) призначати та проводити інтерв'ю [уключаючи бесіди (розмови) у режимі відеоконференцій] з будь-яким працівником об'єкта перевірки за погодженням з керівником інспекційної групи та з попереднім повідомленням контактної особи об'єкта перевірки;

7) проводити (у присутності представника об'єкта перевірки) перевірку наявності та стану майна об'єкта перевірки, що є предметом перевірки.

14. Члени інспекційної групи (інспектори) зобов'язані:

1) дотримуватися вимог законодавства України, уключаючи нормативно-правові акти Національного банку;

2) сумлінно, вчасно та якісно виконувати свої службові обов'язки та доручення керівника інспекційної групи;

3) не розголошувати та не використовувати в інший спосіб інформацію з обмеженим доступом, що стала їм відома у зв'язку з виконанням обов'язків, крім випадків, передбачених законодавством України;

4) дотримуватися норм етичної поведінки.

15. Керівники об'єкта перевірки мають право вимагати від інспекторів дотримання обов'язків, визначених у розділі II цього Положення, оскаржувати дії інспекторів перед керівником інспекційної групи, куратором перевірки, уповноваженою посадовою особою Національного банку, керівництвом Національного банку.

16. Керівники та працівники об'єкта перевірки не мають права чинити будь-який тиск на членів інспекційної групи та створювати перешкоди чи будь-яким іншим чином обмежувати їхні дії щодо здійснення перевірки.

17. Керівник об'єкта перевірки зобов'язаний:

1) забезпечити членам інспекційної групи вільний доступ до всіх документів та інформації об'єкта перевірки (у паперовій або в електронній формі), уключаючи ті, що містять інформацію з обмеженим доступом;

2) забезпечити вільний доступ до всіх приміщень об'єкта перевірки членам інспекційної групи впродовж робочого часу під час проведення перевірки;

3) забезпечити членам інспекційної групи безоплатний доступ до систем автоматизації банківських операцій, які використовуються об'єктом перевірки, уключаючи середовища, що забезпечують діяльність цих систем, будь-яких даних цих систем і середовища в режимі перегляду, що стосується питань перевірки, здійснення вибірок та вивантаження потрібної для здійснення перевірки інформації з метою її подальшого аналізу та наглядових дій, а також технологічну та консультаційну підтримку з питань функціонування таких систем;

4) забезпечити інспекційну групу в день початку перевірки службовим приміщенням, яке відповідає вимогам щодо санітарно-гігієнічних норм, із правом користування ним упродовж усього періоду проведення перевірки. Приміщення повинно бути обладнане потрібними меблями, вогнетривкою шафою для зберігання документів, комп'ютерною технікою. Якщо немає можливості виділити інспекційній групі ізольоване від працівників об'єкта перевірки службове приміщення, ураховуючи чисельність цієї групи та за згодою керівника інспекційної групи, забезпечити виділення окремих робочих місць, обладнаних відповідно до вимог, визначених у підпунктах 3, 5 пункту 17 розділу III цього Положення;

5) забезпечити членам інспекційної групи належні умови для роботи, уключаючи можливість користуватися телефонним та інтернет-зв'язком, комп'ютерною технікою;

6) забезпечити обмеження доступу до приміщення, виділеного інспекційній групі, для осіб, які не є членами інспекційної групи, упродовж усього часу проведення перевірки (доступ надається виключно з дозволу керівника інспекційної групи);

7) організувати в день початку перевірки зустріч інспекційної групи з керівниками об'єкта перевірки та впродовж часу здійснення перевірки забезпечувати організацію таких зустрічей за ініціативою керівника інспекційної групи (у разі виникнення такої потреби);

8) забезпечити оперативний зв'язок членів інспекційної групи з контактною особою об'єкта перевірки та працівниками, до обов'язків яких належить виконання відповідних операцій (процесів), що підлягають перевірці впродовж усього часу здійснення перевірки;

9) забезпечити безоплатне надання на письмовий запит за підписом керівника інспекційної групи інформації, уключаючи ту, що зберігається в системах автоматизації банківських операцій об'єкта перевірки, матеріалів, документів, пояснень із питань діяльності об'єкта перевірки, що стосуються питань перевірки, у зазначені в запиті терміни, у повному обсязі, належної якості (у яких можна прочитати всі зазначені в них відомості) та у визначеній формі, структурі та вигляді;

10) забезпечити безоплатне надання на письмовий запит за підписом керівника інспекційної групи письмових пояснень із питань діяльності об'єкта перевірки, інформації, копій документів, витягів із них (уключаючи ті, що зберігаються в інформаційних системах об'єкта перевірки та виготовлених методом сканування або створення фотокопій), засвідчених особистим підписом керівника об'єкта перевірки (відповідального працівника) із зазначенням найменування його посади, власного імені та прізвища, дати засвідчення та проставленням напису "Згідно з оригіналом";

11) забезпечити дотримання норм етичної поведінки своїми підлеглими під час проведення перевірки.

18. Національний банк повідомляє об'єкт перевірки про проведення планової перевірки не пізніше ніж за 10 днів до її початку.

Повідомлення про проведення планової перевірки оформляється листом Національного банку за підписом уповноваженої посадової особи Національного банку та надсилається засобами поштового зв'язку або корпоративної електронної пошти та містить таку інформацію:

1) напрями діяльності об'єкта перевірки, що перевірятимуться;

2) дати початку та закінчення перевірки;