Настоящий Закон устанавливает правовые основы противодействия легализации ("отмыванию") доходов, полученных незаконным путем, определяет порядок предупреждения, выявления, пресечения таких действий и устанавливает меры ответственности за их совершение.

1. Действие настоящего Закона распространяется на отношения граждан, а также юридических лиц, возникающие в связи с легализацией ("отмыванием") финансовых средств, имущества, имущественных прав, объектов интеллектуальной собственности, иных объектов гражданских прав, полученных незаконным путем.

2. Настоящий Закон распространяется на деяния граждан государства, иностранных граждан и лиц без гражданства, а равно юридических лиц, совершенные на территории государства.

3. На деяния граждан государства и иностранных граждан и лиц без гражданства, а равно юридических лиц, совершенные за пределами государства, действие настоящего Закона распространяется в случаях, предусмотренных международными договорами.

В настоящем Законе применяются следующие понятия:

1) легализация ("отмывание") доходов, полученных незаконным путем, - умышленные действия по приданию правомерного вида пользованию, владению или распоряжению доходами, полученными заведомо незаконным путем;

2) доходы, полученные заведомо незаконным путем, - финансовые средства в национальной и иностранной валюте, движимое и недвижимое имущество, имущественные права, объекты интеллектуальной собственности, иные объекты гражданских прав, полученные в результате совершения умышленных действий, противоречащих требованиям законодательства государства;

3) финансовая операция - сделки и другие действия граждан или юридических лиц с финансовыми средствами независимо от формы и способа их осуществления, связанные с переходом права собственности и иных прав, включая операции, связанные с использованием финансовых средств в качестве средства платежа, в том числе:

а) ввоз и пересылка на территорию государства, вывоз и пересылка с территории государства, а также перевозка и пересылка в пределах территории государства;

б) осуществление международных денежных переводов на территорию государства и с территории государства;

в) получение и предоставление финансовых кредитов;

г) переводы, в том числе и в пределах государства, процентов, дивидендов и иных доходов по вкладам, инвестициям, кредитам и прочим операциям, связанным с движением капитала;

д) переводы неторгового характера с территории государства и на территорию государства, а также в пределах государства, включая суммы заработной платы, пенсии, алиментов, наследства, а также другие аналогичные операции;

е) переводы в оплату права собственности на здания, сооружения и иное имущество, включая землю и ее недра, относимое по законодательству государства его местонахождения к недвижимому имуществу, а также иных прав на недвижимость;

ж) вложения средств в уставный капитал организаций с целью извлечения дохода и получения прав на участие в управлении организацией;

з) приобретение ценных бумаг;

и) иные сделки и другие действия граждан или юридических лиц, независимо от формы и способа их осуществления, по получению, отчуждению, выплате, передаче, перевозке, пересылке, переводу, обмену, хранению финансовых средств, имущества, а равно по удостоверению или регистрации таких сделок либо иных действий;

4) финансовая операция, имеющая незаконный характер, - несоответствующие требованиям закона или иных правовых актов сделки и другие действия граждан или юридических лиц, предусмотренные пунктом 3 статьи 2 настоящего Закона;

5) организации, осуществляющие финансовые операции:

а) кредитные организации и их филиалы, фондовые и иные биржи, инвестиционные фонды, страховые компании, трастовые компании, дилерские, брокерские конторы и иные организации, осуществляющие получение, отчуждение, выплату, передачу, перевозку, пересылку, обмен, хранение финансовых средств, а также организации, документально удостоверяющие или регистрирующие право на имущество;

б) казино, другие игорные заведения, имеющие игральные автоматы, рулетку, иные устройства или средства проведения азартных игр, тотализаторы и букмекерские конторы, учредители и организаторы лотерей, ломбарды, скупочные конторы и иные организации, осуществляющие операции с финансовыми средствами;

6) кредитная организация - юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) национального банка имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные настоящим Законом:

а) банк - кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

б) небанковская кредитная организация - кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные законом. Допустимые сочетания банковских операций для небанковских кредитных организаций устанавливаются национальным банком;

в) иностранный банк - банк, признанный таковым по законодательству иностранного государства, на территории которого он зарегистрирован;

7) финансовые средства - деньги (банкноты и металлические монеты) в валюте любой страны, государственные облигации, облигации, векселя, чеки, депозитные и сберегательные сертификаты, банковские сберегательные книжки на предъявителя, коносаменты, акции, приватизационные ценные бумаги, дебетовые и кредитовые пластиковые карточки или иные документы, удостоверяющие право на владение или передачу денежных средств, имущества, имущественных прав, реализация которого возможна только при предъявлении таких документов.

Организации, осуществляющие финансовые операции, обязаны:

а) регистрировать, накапливать и анализировать данные о клиентах по документам, удостоверяющим физическое или юридическое лицо;

б) заполнять специальный формуляр, форму которого определяют налоговые органы, на каждую разовую операцию, совершаемую физическим лицом в наличной форме на сумму, равную или превышающую ___ минимальных размеров оплаты труда, в безналичной форме - на сумму, равную или превышающую ___ минимальных размеров оплаты труда, либо на каждую разовую операцию, равную или превышающую ___ минимальных размеров оплаты труда, совершенную юридическим лицом. Формуляр заполняется и в том случае, если сумма нескольких операций, совершаемых в течение месяца одним лицом или по его поручению, достигает в совокупности указанного размера;

в) не реже одного раза в квартал направлять в налоговые органы первые экземпляры формуляров, а по сделкам в иностранной валюте копии формуляров направлять и в национальный банк;

г) при наличии данных или обстоятельств, указывающих на незаконный, подозрительный или экономически нецелесообразный характер подготавливаемых, совершаемых или совершенных финансовых операций, информировать о них налоговые органы в течение 24 часов;

д) представлять сведения (документы, материалы, иные данные) по запросам суда, прокурора, органов предварительного расследования, органов по борьбе с организованной преступностью, налогового и валютного контроля, а также других соответствующих государственных контрольных органов в порядке, предусмотренном законодательством;

е) хранить данные о документах, удостоверяющих личность клиентов, архив счетов и первичные документы по валютным операциям с момента открытия счета до истечения десяти лет после его закрытия, документы (договоры, контракты, соглашения) по валютным сделкам - постоянно;

ж) не разглашать данные о передаче сведений судам, прокуратуре, органам предварительного расследования, а также органам по борьбе с организованной преступностью, налогового валютного контроля и другим государственным контрольным органам. Сообщение третьим лицам о фактах передачи таких сведений возможно только в случаях, прямо предусмотренных законодательством.

1. В случаях, предусмотренных пунктом "б" статьи 3 настоящего Закона, финансовые операции регистрируются путем заполнения специального формуляра с проставлением даты совершения операции и фамилии и инициалов работника организации, осуществляющей финансовую операцию.

В формуляр заносятся следующие сведения:

а) адрес и иные данные, необходимые для идентификации лица, совершающего операцию;

б) адрес и иные данные, необходимые для идентификации лица, от имени которого совершается операция;

в) адрес и иные данные, необходимые для идентификации получателя по операции, если она состоялась;

г) реквизиты счетов, проходящих по операции, если таковые имеются;

д) тип операции, то есть перечисление в депозит или во вклад, покупка или продажа национальной и иностранной валюты, уплата по расчетным документам, приобретение пластиковых карт, сертификатов, чеков, возврат денежной наличности, изъятие вклада и перевод его в другую организацию, осуществляющую финансовые операции, прочие выплаты и сделки, совершаемые по поручению клиента самой организацией, осуществляющей финансовые операции, или через нее;

е) данные организации, в которой была совершена финансовая операция;

ж) дата, время и сумма операции;

з) другие установленные национальным законодательством сведения.

2. При осуществлении операций в силу полномочия, основанного на доверенности, указании закона либо акта уполномоченного на то государственного органа или органа местного самоуправления, формуляр заполняется на имя представляемого по той же форме с приложением к нему сведений о представителе.

1. Операциями, имеющими экономически нецелесообразный или подозрительный характер, являются:

1) операции с денежной наличностью:

а) разовый или неоднократный обмен (в течение 1 месяца) банкнот мелкого номинала на сумму, равную или превышающую ___ минимальных размеров оплаты труда, на банкноты крупного номинала;

б) частые или крупные разовые операции с наличными деньгами при обстоятельствах, свидетельствующих об отсутствии связи этих операций с характером деятельности лица;

в) зачисление на счет и перевод гражданином или юридическим лицом наличными деньгами крупной суммы при наличии оснований считать, что с учетом сферы их деятельности и других обстоятельств такая сумма явно не соответствует доходам и имущественному положению физического или юридического лица;

г) неоднократный перевод денежной наличности в банковские чеки и другие платежные средства;

д) перемещение и изъятие наличных денежных средств гражданином или юридическим лицом, осуществляющим обычно оплату чеками, переводами и другими видами безналичных платежей;

е) значительное увеличение вкладов, сопровождающееся их переводом другому лицу, в том числе путем внесения наличных средств;

ж) международный перевод денежных средств в размере, равном или превышающем ___ минимальных размеров оплаты труда, с требованием выплаты адресату наличными деньгами;

з) перемещение на счет и изъятие с него средств в сумме, превышающей обычный денежный оборот юридического лица;

и) перемещение и требование о выплате наличных денежных средств со счета, операции по которому являлись незначительными;

к) приобретение физическими лицами ценных бумаг за наличный расчет;

л) получение физическим лицом денежных средств по чеку на предъявителя, выданному нерезидентом, либо по чеку, сумма которого объявлена как выигрыш;

м) обмен банкнот одного достоинства на банкноты другого достоинства;

н) зачисление на счет (вклад) наличных денег в упаковках, опечатанных другим банком;

2) операции с банковскими счетами:

а) открытие клиентом нескольких счетов аналогичного назначения с разовым или неоднократным (в течение одного месяца) поступлением на них денежных средств в размере, равном или превышающем ___ минимальных размеров оплаты труда;

б) наличие у клиента счета, на который осуществляются крупные переводы денег, не имеющие связи с деятельностью клиента;

в) поступление на счет одного клиента чеков от разных граждан и юридических лиц, не связанных с ним договорными или производственными отношениями;

г) инкассация на крупную сумму чека, выданного иностранным банком на предъявителя;

д) помещение на счет денежных средств, декларируемых в качестве выигрыша, в размере, равном или превышающем ___ минимальных размеров оплаты труда;

е) открытие счета с помещением на него наличных денег в размере, равном или превышающем ___ минимальных размеров оплаты труда;

ж) зачисление наличных денежных средств юридическим или физическим лицом на счета (вклады) в течение одного дня в разных филиалах банка;

з) зачисление на счет (вклад) денежных средств, которые аккумулируются, а затем переводятся в другой банк (филиал), в том числе находящийся за границей;

и) размещение денежных средств в банковский вклад (депозит) с оформлением документов, удостоверяющих вклад (депозит) на предъявителя;

к) списание денежных средств в пользу юридического (физического) лица, имеющего местонахождение (местожительство) и/или являющегося владельцем счета в банке, зарегистрированном в регионах (в том числе в оффшорных и свободных экономических зонах, а также регионах с нестабильной политической и экономической ситуацией или связанных с производством наркотических веществ), с которыми осуществляющее операции лицо не имеет устойчивых коммерческих контактов;

3) операции с ценными бумагами:

а) приобретение ценных бумаг на крупную сумму с оплатой наличными деньгами;

б) покупка или продажа ценных бумаг при обстоятельствах, указывающих на незаконный, экономически немотивированный или подозрительный характер финансовой операции;

в) предложение необычно высокой комиссии за посредничество в осуществлении операций с ценными бумагами;

г) единовременное выставление поручений на покупку и продажу ценных бумаг по ценам, имеющим заметное отклонение от текущих рыночных цен по аналогичным сделкам, а также другие сделки, связанные с манипулированием ценами на рынке ценных бумаг;

4) операции по переводу денежных средств за границу и из-за границы, а также по кредитам:

а) перевод денежных средств в (из) страну, с которой клиент обычно не работает;

б) оплата или получение крупных переводов денег из страны, в которой, по сведениям, предоставляемым уполномоченными органами исполнительной власти, осуществляется нелегальное производство наркотических средств;

в) не вызываемое видимой необходимостью частое требование покупки или перемещения на счет дорожных чеков;

г) просьба о кредите, гарантированном документом, удостоверяющим наличие вклада в иностранном банке;

д) просьба о кредите, гарантированном денежными средствами в иностранной валюте в другом банке, если эти средства явно не соответствуют доходам и имущественному положению лица.

2. Операциями, имеющими экономически нецелесообразный или подозрительный характер, могут быть признаны и другие операции с финансовыми средствами, имуществом, имущественными правами с учетом фактических данных, характеризующих содержание операций или обстоятельства их совершения.

3. Сведения о финансовых операциях, имеющих экономически нецелесообразный или подозрительный характер, направляются в органы налоговой службы, а по операциям в иностранной валюте - и в национальный банк для обобщения и обработки с целью выявления незаконных финансовых операций.

1. О доходах и источниках их получения граждане обязаны представлять налоговому органу по месту постоянного жительства, а юридические лица - налоговому органу, в котором они зарегистрированы:

1) граждане - справку об источниках своих доходов:

а) при совершении разовых финансовых операций на сумму, равную или превышающую ___ минимальных размеров оплаты труда, а также при совершении одним лицом или его представителем нескольких операций, если их общая сумма в течение месяца превысит указанный размер, в случаях:

- размещения денег на счетах и вкладах банков и других кредитных учреждений;

- подачи заявки для участия в аукционе по продаже недвижимости, антиквариата и других культурных ценностей, приобретения имущественных прав в иной форме;

- заключения сделок с обособленными подразделениями юридических лиц;