Відповідно до абзацу другого частини сьомої статті 16, абзацу другого пункту 3-10 розділу VI "Прикінцеві та перехідні положення" Бюджетного кодексу України, частини першої статті 1 Закону України "Про особливості здійснення правочинів з державним, гарантованим державою боргом та місцевим боргом і державними деривативами" з метою ефективного управління державним боргом в умовах воєнного стану, введеного Указом Президента України від 24 лютого 2022 р. № 64 "Про введення воєнного стану в Україні", Кабінет Міністрів України постановляє:

1. Здійснити правочин щодо переведення гарантованого державою боргу за запозиченнями, залученими у 2021 році під державні гарантії з метою фінансового забезпечення розвитку мережі та утримання автомобільних доріг загального користування державного значення (облігації (єврооблігації), до державного боргу (далі - правочин щодо переведення) шляхом обміну, включаючи отримання згоди на обов’язковий обмін, боргових зобов’язань, які виникли за такими запозиченнями згідно з постановами Кабінету Міністрів України від 2 квітня 2021 р. № 327 "Питання фінансування об’єктів будівництва, реконструкції, капітального та поточного середнього ремонту автомобільних доріг загального користування державного значення у 2021 році за рахунок запозичень, залучених під державні гарантії" (Офіційний вісник України, 2021 р., № 31, ст. 1785), від 28 квітня 2021 р. № 442 "Питання фінансування об’єктів будівництва, реконструкції, капітального та поточного середнього ремонту автомобільних доріг загального користування державного значення у 2021 році за рахунок запозичень, залучених під державні гарантії" (Офіційний вісник України, 2021 р., № 37, ст. 2232) і від 26 травня 2021 р. № 519 "Деякі питання здійснення Державним агентством автомобільних доріг запозичень під державні гарантії у 2021 році" (Офіційний вісник України, 2021 р., № 44, ст. 2688), на облігації зовнішніх державних позик України 2024 року.

2. Затвердити Основні умови правочинів з державним боргом, які здійснюються у 2024 році, та умови правочину щодо переведення гарантованого державою боргу за запозиченнями, залученими у 2021 році під державні гарантії з метою фінансового забезпечення розвитку мережі та утримання автомобільних доріг загального користування державного значення (облігації (єврооблігації), до державного боргу, у зв’язку з якими здійснюється розміщення (емісія) облігацій зовнішніх державних позик України 2024 року (далі - Основні умови), що додаються.

3. Установити, що положення постанови Кабінету Міністрів України від 14 березня 2018 р. № 186 "Про розміщення (емісію) облігацій зовнішніх державних позик" (Офіційний вісник України, 2018 р., № 26, ст. 938) не застосовуються до облігацій зовнішніх державних позик України 2024 року, умови розміщення (емісії) яких визначено в Основних умовах.

4. У зв’язку із здійсненням правочинів з державним боргом за облігаціями зовнішніх державних позик 2018 року першої серії тимчасово зупинити з 1 серпня 2024 р. здійснення платежів за борговими зобов’язаннями держави, пов’язаними із сплатою відсоткового доходу за облігаціями зовнішніх державних позик 2018 року першої серії щодо відсоткового доходу, нарахованого та відстроченого стосовно періодів нарахування відсоткового доходу починаючи з 1 лютого 2022 р. до 31 січня 2024 р. (включно), а також будь-якого відсоткового доходу, нарахованого, але не сплаченого на такий відсотковий дохід, та відсоткового доходу, нарахованого стосовно періоду нарахування відсоткового доходу починаючи з 1 лютого 2024 р. до 31 липня 2024 р. (включно), на строк, установлений статтею 1 Закону України "Про особливості здійснення правочинів з державним, гарантованим державою боргом та місцевим боргом і державними деривативами".

4-1. У зв’язку із здійсненням правочинів з державним боргом за облігаціями зовнішніх державних позик 2015 року четвертої - дев’ятої серій тимчасово зупинити з 1 вересня 2024 р. здійснення платежів за відповідними борговими зобов’язаннями держави на строк, установлений статтею 1 Закону України "Про особливості здійснення правочинів з державним, гарантованим державою боргом та місцевим боргом і державними деривативами".

4-2. Тимчасово зупинити:

з 3 вересня 2024 р. здійснення платежів за борговими зобов’язаннями держави за кредитами від Cargill Financial Services International, Inc., зазначеними у додатку 2 до Закону України "Про особливості здійснення правочинів з державним, гарантованим державою боргом та місцевим боргом і державними деривативами", на строк, установлений статтею 1 Закону України "Про особливості здійснення правочинів з державним, гарантованим державою боргом та місцевим боргом і державними деривативами";

з 9 листопада 2024 р. здійснення платежів за гарантійними зобов’язаннями держави щодо боргових зобов’язань за зеленими облігаціями сталого розвитку приватного акціонерного товариства "Національна енергетична компанія "Укренерго", випущеними під державну гарантію у 2021 році, на строк, установлений статтею 1 Закону України "Про особливості здійснення правочинів з державним, гарантованим державою боргом та місцевим боргом і державними деривативами";

з 31 травня 2025 р. здійснення платежів за зобов’язаннями за державними деривативами 2015 року на строк, установлений статтею 2-1 Закону України "Про особливості здійснення правочинів з державним, гарантованим державою боргом та місцевим боргом і державними деривативами".

5. Міністерству фінансів:

1) здійснити розміщення (емісію) облігацій зовнішніх державних позик України 2024 року відповідно до Основних умов;

2) передбачати під час складання проекту Державного бюджету України на відповідний рік кошти для погашення та обслуговування облігацій зовнішніх державних позик України 2024 року, умови розміщення (емісії) яких визначено в Основних умовах;

3) у зв’язку із здійсненням правочинів з державним боргом забезпечити здійснення плати за згоду та першої частини плати за результат у розмірі, що разом не перевищує 246 млн. доларів США, відповідно до умов, визначених у документах, пов’язаних із здійсненням правочинів з державним боргом, зокрема меморандумі у зв’язку з пропозицією щодо обміну та отриманням згоди, листі-угоді про надання послуг агента з розрахунків, обміну, викупу та надання інформації та письмових інструкцій держателів облігацій зовнішніх державних позик України згідно з додатком до Основних умов;

3-1) друга частина плати за результат сплачується шляхом вирахування із суми відсоткового доходу за облігаціями зовнішніх державних позик України 2024 року частини А другої серії, що підлягає сплаті 1 лютого 2025 р., відповідно до умов, визначених у документах, пов’язаних із здійсненням правочинів з державним боргом, зокрема меморандумі у зв’язку з пропозицією щодо обміну та отриманням згоди, листі-угоді про надання послуг агента з розрахунків, обміну, викупу та надання інформації та письмових інструкцій держателів облігацій зовнішніх державних позик України згідно з додатком до Основних умов. Таке вирахування пропорційно зменшує суму, яку кожен держатель отримає у рамках сплати відсоткового доходу, що підлягає сплаті 1 лютого 2025 р., за такими облігаціями;

4) забезпечити тимчасове зупинення здійснення платежів за борговими зобов’язаннями держави, пов’язаними із сплатою відсоткового доходу за облігаціями зовнішніх державних позик 2018 року першої серії щодо відсоткового доходу, нарахованого та відстроченого стосовно періодів нарахування відсоткового доходу починаючи з 1 лютого 2022 р. до 31 січня 2024 р. (включно), а також будь-якого відсоткового доходу, нарахованого, але не сплаченого на такий відсотковий дохід, та відсоткового доходу, нарахованого стосовно періоду нарахування відсоткового доходу починаючи з 1 лютого 2024 р. до 31 липня 2024 р. (включно), на строк, установлений статтею 1 Закону України "Про особливості здійснення правочинів з державним, гарантованим державою боргом та місцевим боргом і державними деривативами";

5) забезпечити тимчасове зупинення здійснення платежів за борговими зобов’язаннями держави за облігаціями зовнішніх державних позик 2015 року четвертої - дев’ятої серій, кредитами від Cargill Financial Services International, Inc., зазначеними у додатку 2 до Закону України "Про особливості здійснення правочинів з державним, гарантованим державою боргом та місцевим боргом і державними деривативами", та гарантійними зобов’язаннями держави щодо боргових зобов’язань за зеленими облігаціями сталого розвитку приватного акціонерного товариства "Національна енергетична компанія "Укренерго", випущеними під державну гарантію у 2021 році, на строк, установлений статтею 1 Закону України "Про особливості здійснення правочинів з державним, гарантованим державою боргом та місцевим боргом і державними деривативами";

6) забезпечити тимчасове зупинення здійснення платежів за зобов’язаннями за державними деривативами 2015 року на строк, установлений статтею 2-1 Закону України "Про особливості здійснення правочинів з державним, гарантованим державою боргом та місцевим боргом і державними деривативами".

6. Державному агентству відновлення та розвитку інфраструктури у зв’язку із здійсненням правочину щодо переведення забезпечити здійснення плати за згоду у розмірі, що не перевищує 8,75 млн. доларів США.

7. Державній казначейській службі на строк, установлений статтею 1 Закону України "Про особливості здійснення правочинів з державним, гарантованим державою боргом та місцевим боргом і державними деривативами":

1) тимчасово зупинити здійснення операцій з коштами, передбаченими у державному бюджеті для здійснення витрат на погашення та обслуговування боргових зобов’язань держави, пов’язаних із сплатою відсоткового доходу за облігаціями зовнішніх державних позик 2018 року першої серії щодо відсоткового доходу, нарахованого та відстроченого щодо періодів нарахування відсоткового доходу з 1 лютого 2022 р. до 31 січня 2024 р. (включно), а також будь-якого відсоткового доходу, нарахованого, але не сплаченого на такий відсотковий дохід, та відсоткового доходу, нарахованого щодо періоду нарахування відсоткового доходу з 1 лютого 2024 р. до 31 липня 2024 р. (включно);

2) тимчасово зупинити здійснення операцій з коштами, передбаченими у державному бюджеті для:

здійснення витрат на погашення та обслуговування боргових зобов’язань держави за облігаціями зовнішніх державних позик 2015 року четвертої - дев’ятої серій;

здійснення витрат на погашення та обслуговування боргових зобов’язань держави за кредитами від Cargill Financial Services International, Inc., зазначеними у додатку 2 до Закону України "Про особливості здійснення правочинів з державним, гарантованим державою боргом та місцевим боргом і державними деривативами";

здійснення платежів, пов’язаних з виконанням гарантійних зобов’язань держави щодо боргових зобов’язань за зеленими облігаціями сталого розвитку приватного акціонерного товариства "Національна енергетична компанія "Укренерго", випущеними під державну гарантію у 2021 році;

здійснення видатків на виплати за державними деривативами 2015 року.

8. Міністрові фінансів (особі, яка виконує його обов’язки) укласти договори та підписати інші документи, пов’язані із здійсненням правочинів з державним боргом та правочину щодо переведення відповідно до Основних умов.

9. Ця постанова набирає чинності одночасно із Законом України від 18 липня 2024 р. № 3880-IX "Про внесення змін до розділу VI "Прикінцеві та перехідні положення" Бюджетного кодексу України", але не раніше дня її опублікування.