Відповідно до статті 16 Бюджетного кодексу України та Закону України "Про ринки капіталу та організовані товарні ринки" Кабінет Міністрів України постановляє:

1. Міністрові фінансів або особі, яка виконує його обов’язки, здійснювати у разі потреби щороку в межах обсягу державних запозичень, визначених законом про Державний бюджет України, та з дотриманням граничного обсягу державного боргу на кінець бюджетного періоду розміщення (емісію) облігацій зовнішніх державних позик, а саме: короткострокових облігацій зовнішніх державних позик, середньострокових облігацій зовнішніх державних позик, довгострокових облігацій зовнішніх державних позик - за основними умовами розміщення (емісії), затвердженими цією постановою.

2. Затвердити такі, що додаються:

основні умови розміщення (емісії) короткострокових облігацій зовнішніх державних позик;

основні умови розміщення (емісії) середньострокових та довгострокових облігацій зовнішніх державних позик.

3. Міністерству фінансів залежно від ринкових умов:

1) визначати:

час здійснення, ціну та обсяги розміщення (емісії), у тому числі додаткового розміщення (емісії) облігацій зовнішніх державних позик;

кінцеву дату погашення, графік погашення, валюту розрахунків за облігаціями зовнішніх державних позик та валюту розміщення (емісії) облігацій зовнішніх державних позик;

дохід (дисконт) за короткостроковими облігаціями зовнішніх державних позик за результатами прайсингу;

відсоткову ставку середньострокових та довгострокових облігацій зовнішніх державних позик за результатами прайсингу;

умови розміщення (емісії) облігацій зовнішніх державних позик, що не визначені основними умовами розміщення (емісії), затвердженими цією постановою, які затверджуються наказом Міністерства фінансів;

2) формувати проспект емісії облігацій зовнішніх державних позик на підставі пропозицій міністерств та інших органів влади, меморандум розміщення чи інші документи, що використовуються для здійснення будь-якого розміщення (емісії) облігацій зовнішніх державних позик;

3) затверджувати основні умови правочинів з державним боргом, що здійснюються Міністром фінансів або особою, яка виконує його обов’язки, відповідно до Бюджетного кодексу України;

4) передбачати щороку в проекті закону про Державний бюджет України кошти, необхідні для обслуговування та погашення облігацій зовнішніх державних позик;

5) у разі потреби:

проводити виїзні презентації (роуд-шоу), в тому числі в онлайн-форматі, з метою надання інформації інвесторам в облігації зовнішніх державних позик та/або формування попиту на облігації зовнішніх державних позик, зокрема за участю представників міністерств, Національного банку (за згодою);

залучати суб’єктів господарювання для надання андеррайтингових, агентських послуг, послуг лід-менеджерів, послуг з довірчого управління, послуг із забезпечення здійснення лістингу на фондових біржах, фінансових, рейтингових, інформаційних, консультаційних, юридичних, платіжних та інших послуг, необхідних для здійснення розміщення (емісії) облігацій зовнішніх державних позик та правочинів з управління державним боргом за облігаціями зовнішніх державних позик, за рахунок коштів державного бюджету в межах бюджетних призначень на обслуговування державного боргу.

4. Уповноважити Міністра фінансів або особу, яка виконує його обов’язки, укладати відповідні договори та підписувати інші документи, пов’язані із здійсненням державних зовнішніх запозичень шляхом розміщення (емісії) облігацій зовнішніх державних позик та/або здійсненням правочинів з державним боргом.

1. Номінальна вартість однієї короткострокової облігації зовнішніх державних позик може бути виражена в національній або іноземній валюті в сумі, що є цілим числом, кратним 1 тис. грошових одиниць.

2. За короткостроковими облігаціями зовнішніх державних позик не встановлюється відсоткова ставка доходу.

3. Короткострокові облігації зовнішніх державних позик за рішенням Мінфіну можуть розміщуватися шляхом публічного або приватного розміщення. В межах існуючої серії можуть розміщуватися додаткові короткострокові облігації зовнішніх державних позик. Короткострокові облігації зовнішніх державних позик можуть включатися до реєстру іноземної фондової біржі.

4. Короткострокові облігації зовнішніх державних позик є дисконтними облігаціями і розміщуються серед фізичних та юридичних осіб за ціною, нижчою за їх номінальну вартість. Різниця між ціною розміщення (емісії) та номінальною вартістю облігації, яка виплачується власнику короткострокової облігації під час її погашення, становить дохід (дисконт) за короткостроковою облігацією. Ціна розміщення (емісії) та інші комерційні умови (номінальна основна сума, валюта номіналу та оплати, дохід (дисконт) та кінцева дата погашення) кожної нової серії короткострокових облігацій визначаються Мінфіном за результатами прайсингу з урахуванням, зокрема, таких чинників: динаміки торгівлі, цін та дохідності ринку відносно строку погашення непогашених серій українських боргових цінних паперів; попиту на кожну нову серію короткострокових облігацій, висловленого інвесторами під час збору заявок або іншим чином; динаміки торгівлі, цін та ринкової дохідності боргових цінних паперів інших суверенних емітентів; динаміки торгівлі, ціни та дохідності ринку боргових цінних паперів з рейтингом, співставним з рейтингом України; запланованого розміру розміщення (емісії) та коефіцієнта надлишкової підписки, що перевищує запланований розмір розміщення (емісії); а також інформації, наданої лід-менеджерами та/або суб’єктами господарювання, залученими Мінфіном для надання агентських, консультаційних чи інших послуг у зв’язку з розміщенням (емісією) короткострокових облігацій зовнішніх державних позик.

4-1. Викуп або обмін раніше випущених короткострокових облігацій зовнішніх державних позик може здійснюватися шляхом публічного або приватного правочину, в тому числі одночасно з розміщенням (емісією) нових короткострокових облігацій зовнішніх державних позик та/або середньострокових або довгострокових облігацій зовнішніх державних позик.

Викуп або обмін раніше розміщених короткострокових облігацій зовнішніх державних позик шляхом публічного правочину здійснюється, зокрема, у формі публічної пропозиції викупу або публічної пропозиції обміну таких раніше розміщених короткострокових облігацій зовнішніх державних позик за фіксованою ціною або ціною, яка визначається шляхом проведення аукціону за методом зниження ціни. Така фіксована ціна або початкова ціна аукціону, за якою здійснюється викуп або обмін раніше розміщених короткострокових облігацій зовнішніх державних позик шляхом публічного правочину, визначається Мінфіном та не може перевищувати ринкової ціни відповідних раніше випущених короткострокових облігацій зовнішніх державних позик більш як на 10 відсотків. Для цілей цього абзацу ринкова ціна означає ціну пропозиції на момент закриття торгів відповідних раніше розміщених короткострокових облігацій зовнішніх державних позик на дату, яка передує даті оголошення відповідної публічної пропозиції викупу та/або публічної пропозиції обміну таких раніше випущених короткострокових облігацій зовнішніх державних позик, що доступна на відповідній сторінці інформаційної системи Bloomberg, Reuters або іншої торгово-інформаційної системи.

Викуп або обмін раніше розміщених короткострокових облігацій зовнішніх державних позик шляхом приватного правочину здійснюється на підставі відповідних договорів або інших документів, що мають юридичну силу, із залученням або без залучення Мінфіном агентів з викупу або обміну та/або інших суб’єктів господарювання для надання агентських чи інших послуг у зв’язку з таким викупом або обміном. Ціна викупу або обміну раніше розміщених короткострокових облігацій зовнішніх державних позик шляхом приватного правочину, а також інші умови такого викупу або обміну визначаються Мінфіном залежно від ринкових умов з урахуванням, зокрема, інформації, наданої суб’єктами господарювання, залученими Мінфіном для надання агентських, консультаційних чи інших послуг у зв’язку з таким викупом або обміном (в разі їх залучення). Визначена у такий спосіб ціна викупу або обміну раніше розміщених короткострокових облігацій зовнішніх державних позик шляхом приватного правочину може включати премії чи комісії (незалежно від конкретної назви такої премії чи комісії) суб’єктів господарювання, які залучаються Мінфіном для надання агентських чи інших послуг у зв’язку з таким викупом або обміном (у разі їх залучення).