Проведеною з 15.05.2006 по 09.06.2006 ревізією фінансово-господарської діяльності ДП "Торезантрацит" (генеральні директори - Порубай В.В. до 01.04.2005, Свиридов В.М. - з 06.04.2005 по 01.03.2006, Данилов В.К. - з 02.03.2006) за період з 1 жовтня 2004 року по 1 квітня 2006 року встановлено наступне.

План видобутку вугілля за 2004 рік виконано на 63,8%, (план - 1000,0 тис. т, факт - 638,1 тис. т), за 2005 рік - на 62,5% (план - 805,5 тис. т, факт - 503,2 тис. т), за I квартал 2006 року при плані 195,0 тис. т., фактично видобуто 188,8 тис. т. (96,8).

У 2004 році збитки підприємства склали 68,0 млн. грн., у тому числі: за рахунок основної діяльності 26,4 млн. грн., утримання об'єктів соціальної сфери 1,9 млн. грн., нарахування штрафів, пені - 4,8 млн. грн., витрат на побутове паливо 2,1 млн. грн., списання безнадійної дебіторської заборгованості - 4,7 млн. грн., списання некондиційної сировини - 9,8 млн. грн., нарахування амортизації на бездіюче обладнання - 2,8 млн. гривень.

За результатами фінансово-господарської діяльності у 2005 році отримані збитки на суму 16,5 млн. грн., у тому числі: збиток від реалізації готової вугільної продукції - 32,9 млн. грн., штрафи, пені - 4,8 млн. грн., утримання об'єктів соцсфери - 2,0 млн. грн., витрати по відпуску вугілля на побутові потреби - 4,1 млн. грн., нарахування резерву сумнівних боргів - 1,2 млн. грн., списання незавершеного будівництва - 8,4 млн. грн., амортизація на бездіюче обладнання - 3,2 млн. гривень.

Дебіторська заборгованість за перевіряємий період збільшилась на 18508 тис. грн. (37%). Станом на 01.01.2006 питома вага заборгованості у її складі дорівнює 28238 тис. грн. (41%). Більшість боргів по розрахунках за вугілля (77%) - це борги комерційних структур.

Кредиторська заборгованість станом на 01.01.2006 перевищує дебіторську майже у 3 рази.

При наявності заборгованості по заробітній платі, в порушення договорів реалізації здійснювалось відвантаження вугільної продукції без отримання попередньої оплати. За окремими договорами дебіторська заборгованість залишається незмінною протягом двох років на загальну суму 7383,0 тис. гривень (ТОВ "Укрдонінвест" - 1395 тис. грн., ТОВ "Камодо" - 708 тис грн., ПП "Укрпромлайн" - 3960 тис. грн. і т. ін.).

За рахунок того, що маса продуктів збагачення не приведена до вологи рядового вугілля, підприємством недоотримано від ТОВ "ДЗК" 8582 тонни продуктів збагачення на суму 2052,0 тис. гривень.

По ВП "Шахта ім. Лутугіна" встановлена нестача залученого вугілля АРШ у кількості 601 т на суму 233,2 тис. грн., отриманих від ПП "Содействие".

Станом на 01.04.2006 на балансах шахт рахуються шлами по ЦЗФ "Кисєлєвська", ЦЗФ "Торезська", ЦЗФ "Донецька" загальною кількістю 124,8 тис. тон вартістю 2922,6 тис. грн. Дієвих заходів щодо їх реалізації не вжито.

В порушення вимог Закону України "Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні" від 16.07.99 N 996-XIV протягом 1,5 року відсутнє підтвердження фактичної наявності шламів на ЦЗФ "Торезька" вартістю 1417,8 тис. гривень.

Придбаний за бюджетні кошти по ВП "Шахта ім. Лутугіна" конвеєр СП-250 вартістю 2375,4 тис. грн. фактично розібраний, значна частина його комплектуючих, використовується на ВП "Шахта "Прогрес" та зберігається на складі ВП "Управління технічного постачання". Станом на 01.04.2006 на балансі ВП "Шахта ім. Лутугіна" рахується 40 одиниць механічного кріплення 1 М-88 на суму 548,5 тис. грн., яке знаходиться на зберіганні на складі ВП "УМТП" і у процесі виробництва не задіяне. Неефективне використання бюджетних коштів складає 2923,9 тис. гривень.

З грудня 2004 року по теперішній час на складах шахт знаходиться апаратура АКТВ придбана за бюджетні кошти на загальну суму 78,3 тис. гривень. Технічні паспорти на апаратуру незаводського походження, крім того, в комплекті відсутні прибори Н 3092/1 і кабелі, що робить неможливим її використання в виробництві. За 2005 рік придбані заходи захисту на загальну суму 268,5 тис. грн., які непередбачені Комплексною програмою підвищення стану безпеки праці ДП "Торезантрацит" на 2005 рік (прибори автоматичного контролю газу "Сигнал-5", "Сигнал-7" 75 одиниць на суму 120,4 тис. грн., датчики "ДОУ" 10 одиниць на суму 148,1 тис. грн.). Із загальної кількості приборів станом на 01.04.2006 на складах шахт знаходилось 14 одиниць на загальну суму 101,7 тис. грн., таким чином, недоцільно використані бюджетні кошти у сумі 346,8 тис. гривень.

В порушення вимог наказу Мінпаливенерго від 21.12.2000 р. N 592 "Про упорядкування закупівель вугледобувними підприємствами обладнання, матеріалів та виробничих послуг", без проведення тендерних торгів придбано товарів робіт та послуг на суму 35785 тис. гривень.

В порушення листа Мінпаливенерго України від 14.02.2000 N 22-29/123 при невиконанні плану видобутку вугілля і перевищенні собівартості готової вугільної продукції нараховано надбавок за високі досягнення у праці на суму 1118,1 тис. гривень.

При відсутності джерела покриття витрат здійснювались компенсаційні та заохочувальні виплати (премії за виконання особливо важливого завдання, премії до ювілейних дат, виплати соціального характеру) на загальну суму 627,2 тис. гривень. Перевіркою нарахування заробітної плати встановлені безпідставні витрати на суму 192,5 тис. гривень.

У періоді, що перевірявся, реалізовані будівлі, споруди та обладнання лісного складу N 6 та складу паливо-мастильних матеріалів за ціною нижчою залишкової вартості, внаслідок чого нанесені збитки на суму 226,1 тис. гривень.